Основная литература

1. Инвестиционное право [Электронный ресурс]: учебник / В.В. Гущин, А.А. Овчинников. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Эксмо, 2009. – 624 с. – Режим доступа: http://znanium.com

2. Иванова-Паленова, Е. В. Предпринимательское право : учебник для бакалавров / Е. В. Иванова-Паленова; Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики». – М. : Издательство Юрайт, 2012.– 267с.

Дополнительная литература

1. Игонина Л.Л. Инвестиции [Электронный ресурс]: учебник / Л.Л. Игонина. – 2-e изд., перераб. и доп. – М. : Магистр, 2008. – 749 с. – Режим доступа: http://znanium.com

2. Голов, Р. С. Инвестиционное проектирование [Электронный ресурс] : учебник / Р. С. Голов.– 2-е изд.– М.: Дашков и К, 2012.– 368 с. – Режим доступа: http://znanium.com

3. Антипова О.М. Правовое регулирование инвестиционной деятельности (анализ теоретических и практических проблем [Текст]: монография / О.М. Антипова. – М. : Волтерс Клувер, 2007. – 248 с.

4. Гринев, В. П. Правовое регулирование инвестиционно-строительной деятельности в Российской Федерации [Электронный ресурс] / В.П. Гринев, С.В. Крючков. – М. : НИЦ Инфра-М, 2006. – 124 с. – Режим доступа: http://znanium.com

5. Фархутдинов, И. З. Инвестиционное право : учеб.-практ. пособие / И. З. Фархутдинов, В. А. Трапезникова. – М. : Волтерс Клувер, 2006. – 432 с.

6. Гущин, В. В. Инвестиционное право : учебник / В. В. Гущин, А. А. Овчинников. - Л. : ЭКСМО, 2006. - 688 с. - (Российское юридическое образование)

7. Правовое регулирование предпринимательской деятельности [Электронный ресурс]: учеб. пособие / под ред. В.В. Гущина, В.А. Баранова. – М. : Альфа-М: ИНФРА-М, 2011. – 400 с. – Режим доступа: http://znanium.com

8. Мороз С. П. Инвестиционное право : учебник / С. П. Мороз.– 3-е изд., перераб. и доп. – Алматы : КазГЮУ, 2006. – 431с.

Рекомендуемые Интернет-сайты:

– http://www.garant.ru – информационно-правовой портал компании «Гарант»;

– http:// www.consultant.ru – официальный сайт компании «Консультант Плюс»;

– http:// www.rg.ru – интернет-портал Российской Газеты;

– http:// www.duma.gov.ru – официальный сайт Государственной Думы Российской Федерации.

Дисциплина «налоговое право»

1. Задания для выполнения контрольных работ. Методические указания.

Согласно Учебному плану по дисциплине «Налоговое право» предусмотрено выполнение контрольных работ. Контрольные работы являются допуском к сдаче экзамена по дисциплине.

Контрольные работы оформляются в печатном виде (шрифт – 14, интервал – 1,5) на отдельных листах формата А4, скрепленных между собой скоросшивателем. На титульном листе номер страницы не ставится. При написании контрольной работы необходимо проставить сноски (ссылки) на использованные нормативные правовые акты, литературу, а также составить список использованных нормативных правовых актов и литературы.

На титульном листе обязательно указывается дисциплина, по которой выполняется контрольная работа, номер варианта и формулировка вопроса. Контрольные работы, выполненные с нарушениями установленных требований к защите не допускаются.

В конце контрольной работы следует поставить дату ее выполнения и подпись автора.

Работа должна быть представлена на кафедру за две недели до начала зачетно-экзаменационной сессии соответствующего семестра. Если работа не раскрывает содержание соответствующей темы, преподаватель вправе рекомендовать студенту доработать ее в соответствии с замечаниями, после чего представить повторно на проверку преподавателю. При повторной сдаче контрольной работы следует приложить первоначальную рецензию.

Номер варианта зависит от начальной буквы фамилии.

№ варианта	Начальная буква фамилии
Вариант – 1	А, Ц
Вариант – 2	Б, Ч
Вариант – 3	В, Ш
Вариант – 4	Г, Щ
Вариант – 5	Д, Э
Вариант – 1	Е, Ю
Вариант – 2	Ж, Я
Вариант – 3	И
Вариант – 4	К
Вариант – 5	Л
Вариант – 1	М
Вариант – 2	Н
Вариант – 3	О
Вариант – 4	П
Вариант – 5	Р
Вариант – 1	С
Вариант – 2	Т
Вариант – 3	У
Вариант – 4	Ф
Вариант – 5	Х

Вариант 1.

1. Вопрос: Чем отличается круг отношений, урегулированных налоговым правом, от предмета иных отраслей права?

2. Вопрос: Взаимозависимость лиц в сфере налогообложения.

3. Вопрос: Назовите этапы принудительного исполнения налоговой обязанности.

4. Вопрос: Раскройте основания учета организаций и физических лиц в налоговых органах.

5. Задача: Организация осуществляет свою деятельность через дополнительный офис по работе с клиентами, расположенный на территории Республики Татарстан, где зарегистрирована сама головная организация.

Обязана ли встать организация на учет в налоговых органах по месту нахождения дополнительного офиса? Дайте развернутый ответ со ссылкой на нормы НК РФ.

Вариант 2.

1. Вопрос: Являются ли решения высших судебных инстанций источником налогового права?

2. Вопрос: Правовой статус налоговых органов Российской Федерации.

3. Вопрос: Какие особенности исполнения налоговой обязанности установлены относительно ликвидируемых и реорганизуемых организаций?

4. Вопрос: Раскройте общие правила назначения выездной налоговой проверки.

5. Задача: По мнению налогоплательщика, при применении налоговым органом обеспечительной меры в виде приостановления операций по счетам на основании п. 10 ст. 101 НК РФ необходимо исходить из общего правила, закрепленного в п. 2 ст. 76 НК РФ, о том, что данные меры принимаются только после направления налогоплательщику требования об уплате налога и вступления в силу решения о его взыскании.

Подлежат ли, на ваш взгляд, применению положения п. 2 ст. 76 НК РФ при реализации налоговым органом права на приостановление операций по счетам в банке на основании ст. 101 НК РФ?

Вариант 3.

1. Вопрос: Налог и иные обязательные платежи.

2. Вопрос: Какие органы власти обладают нормотворческими полномочиями в налоговой сфере?

3. Вопрос: Какие способы обеспечения исполнения налоговой обязанности по своей правовой природе являются гражданско-правовыми?

4. Вопрос: Охарактеризуйте налоговый контроль, проводимый в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами: что является основанием контроля, порядок проведения контроля, перечень контрольных мероприятий?

5. Задача: Должностные лица ИФНС в рамках проведения выездной налоговой проверки истребовали у налогоплательщика документы, подтверждающие право на получение льготы. Налогоплательщик отказался в предоставлении документов, ссылаясь на то, что они были предоставлены в ИФНС в рамках ранее проведенной камеральной налоговой проверки.

Дайте правовую оценку сложившейся ситуации.

Вариант 4.

1. Вопрос: Какие основания классификации сроков в налоговом праве существуют? Приведите примеры по каждому виду сроков в налоговом праве.

2. Вопрос: Какими полномочиями обладает Министерство финансов РФ в налоговых правоотношениях?

3. Вопрос: Как соотносятся «способы обеспечения исполнения налоговой обязанности» со «способами обеспечения исполнения решения о привлечении к налоговой ответственности»?

4. Вопрос: Порядок оформления результатов выездной налоговой проверки.

5. Задача: В ходе проведения выездной налоговой проверки деятельности индивидуального предпринимателя Войта налоговый инспек­тор осмотрел помещение, используемое предпринима­телем для торговли, складские и подсобные помещения. На сле­дующий день налоговый инспектор пришел домой к индивидуальному предпринимателю и, пользуясь его отсутствием, попросил его жену показать жилое помещение с целью выяснить, не используется ли оно для осуществления предпринимательской деятельности и извлечения прибыли. В результате осмотра было выяснено, что одна из комнат жилого помещения используется для хранения готовой продукции. По ре­зультатам проведенной проверки налоговым органом было вынесе­но решение о привлечении предпринимателя к налоговой ответственности.

Оцените правомерность действий сотрудника налогового органа

Вариант 5.

1. Вопрос: Какие виды объектов налоговых правоотношений существуют? Приведите примеры.

2. Вопрос: Какие категории налогоплательщиков выделяются по законодательству о налогах и сборах?

3. Вопрос: Какие органы принимают решение об изменение сроков уплаты государственной пошлины?

4. Вопрос: Назовите основные направления налогового контроля в Российской Федерации.

5. Задача: Инспекция провела выездную налоговую проверку организации, по результатам которой составлен акт от 20.07.2014 № 1 и принято решение от 25.08.2014 № 5 о взыскании с него недоимки по налогу на прибыль и штрафа. Позже налогоплательщику было сообщено, что решением от 07.12.2014 № 4 инспекция изменила решение от 25.08.2014 № 5, увеличив сумму недоимки по налогу на прибыль на 1765309 рублей и сумму штрафа за неуплату налога на прибыль - на 278434 рублей.

Как Вы думаете, возможно ли вынесение налоговым органом без соблюдения процедуры, установленной ст. 101 НК РФ, дополнительного решения о взыскании налога и штрафа после принятия решения по результатам рассмотрения материалов выездной налоговой проверки?