Вопрос 27 Банковский кредит и его особенности

Банковская форма кредита: кредитором всегда  является коммерческий банк.  Особенности банковского кредита:

1. банк использует не только свой капитал, но и привлеченные средства;

2. банк ссужает не занятый капитал;

3. банк ссужает не денежные средства, а деньги как капитал: Заемщик должен так использовать полученные средства, чтобы возвратить эквивалент кредитору и получить прибыль, достаточную для оплаты ссудного процента и получения чистой прибыли заемщиком;

4. особые правоотношения (банковский кредит может выдавать только та кредитная организация, которая имеет лицензию ЦБ РФ на осуществление кредитных операций);

5. предметом договора всегда являются денежные средства;

6. особые условия обеспечения;

7. требование целевого использования кредитных ресурсов за редким исключением;

8. денежные средства могут быть предоставлены только в безналичной форме;

9. кредитный договор может быть составлен только в письменной форме.

Вопрос 28 коммерческий кредит его эволюция и особенности

Коммерческий кредит - Одна из 1ых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юр. лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель— ускорение процесса реализации товар, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Инструмент коммерческого кредита традиционно являлся вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили 2 формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письмен. приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы 3-ему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

-в роли кредитора выступает не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

-предоставляется исключительно в товарной форме;

- ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и др.аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

-средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского % на данный период времени;

- при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный % от базовой суммы.

В современных условиях на практике применяется в основном 3 разновидности коммерческого кредита:

-кредит с фиксированным сроком погашения;

- кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

- кредитование по открытому счету, когда поставка след. партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.