Вопрос 53 Активные операции коммерческих банков
Активные операции. Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.
К этим операциям относятся:
- краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.
- предоставление потребительских ссуд населению;
- приобретение ценных бумаг;
- лизинг;
- факторинг;
- инновационное финансирование и кредитование;
- предоставление ссуд другим банкам; - долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.
По экономическому содержанию активные операции делятся на:
- ссудные, в т.ч.
-учетно-ссудные;
- расчетно-ссудные;
- кассовые;
- инвестиционные и фондовые;
- гарантийные.
Ссудные операций - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей или принятием векселей в залог, - это учетные или учетно-ссудные операции. В законе “О банках” предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, гос. и иных ценных бумаг.
Вопрос 54 Организационная структура коммерческого банка
Организационная структура КБ определяется уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. Примерная организационная структура Коммерческого банка приведена на рис. 3. Главным органом управления КБ является собрание акционеров, при этом КБ должен иметь не менее трех учредителей, которое выполняет функции утверждения или изменения устава, выбора Совета директоров, утверждения годового отчета и принятия решений о создании новых филиалов, фондов и их ликвидации. Совет директоров КБ включает, как правило, несколько крупных акционеров и часто - видных общественных деятелей, выполняет функции определения стратегических целей КБ, формирования политики по ссудным, валютным, инвестиционным, расчетным и другим операциям, укрепления конкурентной позиции КБ на рынке, установления деловых связей с другими организациями и подбора кадров высшего менеджмента КБ. Правление КБ включает ведущих менеджеров банка и осуществляет оперативное руководство его производственной деятельностью. Ревизионная комиссия контролирует деятельность правления КБ, выбирается Собранием акционеров из независимых сторонних людей.
Рис. 3. Примерная организационная структура коммерческого банка
Бухгалтерия учитывает движение средств КБ; особенностью банковского бухгалтерского учета является ежедневное составление баланса. Финансово-экономический отдел на основании балансов оценивает финансовое состояние КБ, предоставляет способы и разрабатывает оперативные решения по выходу из затруднительных ситуаций. Технический отдел обеспечивает техническое оснащение и функционирование электронных систем платежей и управления функционированием КБ. Отдел сберегательных операций ведет обслуживание только физических лиц и обеспечивает ведение накопительных или сберегательных счетов по вкладам населения. Отдел депозитных и кассовых операций обслуживает юридические лица, работает с ними по накопительным и расчетным счетам. Отдел учетно-ссудных операций обеспечивает клиентов КБ кредитными ресурсами; в зависимости от кредитной политики в отношении принятия решений о выдаче ссуд, либо самостоятельно, либо выполняя решения правления. Отдел иностранных операций ведет работу с иностранными клиентами и операции по обмену валюты. Отдел инвестиций обеспечивает обращение ценных бумаг клиентов либо самого банка. Отдел рекламы осуществляет комплекс банковского маркетинга, обеспечивая позиционирование и продвижение КБ на финансовом рынке, привлекая новых клиентов. Отдел доверительных (трастовых) операций обеспечивает доходное управление имуществом клиентов, переданного на определенных условиях КБ.