Вопрос 30. Коммерческий кредит

Коммерческий кредит характеризует кредит. сделку между предприятием-продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит представляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осущ. платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.

Векселедатель - особа, которая передает вексель векселедержателю и обязуется выплатить по векселю сумму денег, на которую выдан вексель. Векселедержатель – владелец векселя, кот. имеет право на получение указанной в нем суммы денег. В зависимости от субъекта, производящего выплату денег по векселю, бывают простой и переводной векселя.

Простой вексель – ценная бумага, выписанная должником, кот. свидет. о безусловном обязательстве векселедателя выплатить определ. сумму денег особе, указанной в векселе, или особе, указан. в придаточ. надписи (долговое обязательство, долговая расписка). Предполагает участие двух лиц в сделке. Передаточная надпись называется индоссаментом и оформляется прямо на оборотной стороне векселя или на специальном листке-аллонже. Лицо, передающее вексель, - индоссант, а которому передается вексель – индоссат.

Переводной вексель (тратта) – ценная бумага, которая выписывается векселедателем и представляет собой письменный приказ плательщику выплатить сумму денег, обозначенную в векселе, третьей особе (векселедержателю, или получателю по векселю) или по его приказу другому лицу. Предполагает участие трех лиц: векселедателя (трассанта), который переводит платеж на плательщика; трассата, являющегося плательщиком по векселю; векселедержателя, имеющего право на получение платежа у трассата. Согласие на оплату трассат подтверждает акцептом векселя – письмен. обязательство на переводном векселе, кот. плательщик принимает документ к платежу.

Аваль – вексельное поручительство в виде особой гарантийной записи, по кот. авалист принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за осуществление платежей любой ответственной по векселю особой.

Коммерч. кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. Сделка по кредиту не является гл. целью, она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. При коммерч. кредите в кредит. сделку включаются только ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию или оказывающего услуги. Коммерч. кредит имеет строго ограниченное направление. В операция, связан. с дан. видом кредита, возникают риски (изменение цены товара, несоблюдение покупателем сроков оплаты и риск банкротства покупателя, удорожание кредита и др.). Дан. кредит имеет краткосрочный характер. Практика коммерч. кредита может способствовать: а) ускорению оборачиваемости оборотных средств; б) улучшению качества кредитно-расчетного

31. Ипотечный кредит

Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества. Участниками кредитной сделки могут быть банк-кредитор, кредитополучатель, продавец имущества при совершении финансовой сделки купли-продажи и владелец закладной на имущество, если она имеется.

Кредитором по ипотеке выступают ипотечные банки или специальные ипотечные компании, ассоциации, кредитные общества, а также обычные коммерческие банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости. Кредитными ресурсами ипотечных кредитных организаций могут быть собственные средства, выпуск и продажа ипотечных облигаций, депозитные вклады клиентов, продажа закладных свидетельств и другие привлеченные средства.

Ипотечные банки выпускают собственные ценные бумаги, которые, могут приобретать инвесторы, желающие разместить долгосрочные инвестиции.

В зависимости от способа обеспечения обязательств по кредиту имуществом различают виды ипотеки: стандартная (обычная), объединенная, чужого имущества, общая, условная. Стандартная ипотека, при которой залогодатель исполнение одного обязательства осуществляет путем залога одного конкретного своего имущества. Объединенная ипотека, при которой залогодатель исполнение одного конкретного обязательства осуществляет путем одновременного залога нескольких своих имущественных объектов. Ипотека чужого имущества, при которой залогодатель исполнение своего залогового обязательства осуществляет посредством залога имущества третьего лица. Общая ипотека, при которой для исполнения одного долгового обязательства под залог отдается несколько принадлежащих отдельным собственникам объектов. Условная ипотека вступает в силу с момента исполнения предусмотренного договором условия. Если условие не исполняется ипотека может быть отменена. По срокам регистрации ипотека бывает первичная, вторичная и завершающая.

Главный (первичный) ипотечный залог означает ипотеку, зарегистрированную раньше другой ипотеки и имеющую юридический приоритет перед ипотекой, зарегистрированной позднее.

Последующий залог предмета ипотеки (вторичная ипотека) означает любую ипотеку, которая зарегистрирована позднее другой и является вторичной по отношению к ранее зарегистрированной ипотеке.

Завершающая ипотека – это последняя ипотека, включающая в себя суммы невыплаченного основного долга и процентов предыдущих ипотек.

Виды (типы) заключаемых сделок по ипотеке могут подпадать под следующие категории:

Простое финансирование. При данной сделке кредитополучатель является собственником имущества и не имеет обязательств по ипотеке. Кредитополучатель оформляет закладную на имущество для получения денежных средств для своих целей.

Вторичное финансирование. При данной сделке кредитополучатель является собственником имущества, но имеет невыплаченную закладную. Кредитополучатель желает, например, увеличить сумму ипотечного кредита или получить лучшие условия от другого кредитора.