7. Анализ проекта с учетом лизинговых операций

В начале проекта упомянули о возможности приобретения оборудования по договору лизинга. Ниже приведены расчеты, демонстрирующие влияние этого параметра на ход реализации проекта.

В лизинг берется оборудование общей стоимостью 2 135 321 RUR.

Условия договора лизинга:

- Первоначальный взнос – 30% = 640 596

- Срок договора – 36 месяцев.

Расчет лизинговых платежей приведен в таблице №18.

Таблица №18 «Расчет лизинговых платежей»

Месяц выплат	Стоимось объекта лизинга	Возмещение стоимости объекта	Проценты	Итого лизинговый платеж
1	1 494 724	41 520	26 158	67 678
2	1 453 204	41 520	25 431	66 951
3	1 411 684	41 520	24 704	66 225
4	1 370 164	41 520	23 978	65 498
5	1 328 644	41 520	23 251	64 771
6	1 287 124	41 520	22 525	64 045
7	1 245 604	41 520	21 798	63 318
8	1 204 084	41 520	21 071	62 592
9	1 162 563	41 520	20 345	61 865
10	1 121 043	41 520	19 618	61 138
11	1 079 523	41 520	18 892	60 412
12	1 038 003	41 520	18 165	59 685
13	996 483	41 520	17 438	58 959
14	954 963	41 520	16 712	58 232
15	913 443	41 520	15 985	57 505
16	871 923	41 520	15 259	56 779
17	830 402	41 520	14 532	56 052
18	788 882	41 520	13 805	55 326
19	747 362	41 520	13 079	54 599
20	705 842	41 520	12 352	53 872
21	664 322	41 520	11 626	53 146
22	622 802	41 520	10 899	52 419
23	581 282	41 520	10 172	51 693
24	539 762	41 520	9 446	50 966
25	498 241	41 520	8 719	50 239
26	456 721	41 520	7 993	49 513
27	415 201	41 520	7 266	48 786
28	373 681	41 520	6 539	48 060
29	332 161	41 520	5 813	47 333
30	290 641	41 520	5 086	46 606
31	249 121	41 520	4 360	45 880
32	207 601	41 520	3 633	45 153
33	166 080	41 520	2 906	44 427
34	124 560	41 520	2 180	43 700
35	83 040	41 520	1 453	42 973
36	41 520	41 520	727	42 247

Соответственно, изменится график финансирования инвестиционного периода. (Таблица №19)

Потребность в инвестициях составит 4 557 048 RUR.

Изменится график движения денежных средств и интегральные инвестиционные показатели проекта (Таблица №20)

NPV – 15 284 141 RUR

IRR – 600%

Изменится и общий финансовый результат от реализации проекта (Таблица №21).

Таблица №19 Изменение графика финансирования капитальных вложений с учетом договора лизинга, RUR»

Код	Статья	БЮДЖЕТ	январь 2010	февраль 2010	март 2010	апрель 2010	май 2010	июнь 2010	июль 2010
1. Инвестиции в строительно-ремонтные работы
1.1.	Регистрация юридического лица	6 500	6 500
1.2.	Перепланировка помещения	90 000		45 000	45 000
1.3.	Разработка дизайн-проекта*	140 000		140 000
1.4.	Строительный работы**	60 000		15 000	15 000	15 000	15 000
1.5.	Отделочные работы***	560 000				280 000	280 000
1.6.	Ввод объекта в эксплуатацию. Согласования****	15 000					5 000	5 000	5 000
1.7.	Резерв на непредвиденные работы 5% от СМР	31 000
2. Инвестиции в технологические оборудование
2.1.	Приобретение и монтаж оборудования	906 948			640 596	67 678	66 951	66 225	65 498
2.2.	Приобретение и монтаж мебели	212 120				70 707	70 707	70 707
2.3.	Приобретение и монтаж систнмы видеонаблюдения	33 320				33 320
2.6.	Приобретение посуды, приборов	184 290					92 145	92 145
3. Арендная плата
3.1.	Арендная плата	1 446 200	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600
4. Подготовка кадров
4.1.	Подбор и обучение кадров	290 000						145 000	145 000
4.2.	Проработка меню	45 000					15 000	15 000	15 000
4.3.	Форменная одежда	17 000					7 000	10 000
5. Формирование оборотных активов
	Приобретение сырья и расходных материалов	469 670							469 670
6. Рекламная кампания		50 000							50 000

	ВСЕГО:	4 557 048	213 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	956 768

Таблица № 20 «Прогноз движения денежных средств с учетом договора лизинга», RUR

Ставка дисконтирования	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167
Год
Месяц реализации проекта	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток								923 144	1 098 384	1 834 396	2 547 250	2 659 905
Выручка								923 144	1 098 384	1 834 396	2 547 250	2 659 905
Отток								833 312	1 255 463	1 541 919	1 819 312	1 789 444
Переменные								0	420 933	702 273	974 713	1 017 466
Стоимость сырья и материалов									404 755	675 975	938 662	980 175
Стоимость расходных материалов									16 178	26 299	36 052	37 291
Постоянные								833 312	834 530	839 646	844 599	771 978
Аренда помещения								206 600	206 600	206 600	206 600	206 600
Коммунальные расходы								40 000	40 000	40 000	40 000	40 000
Заработная плата								465 000	465 000	465 000	465 000	465 000
Отчисления от ФОТ								66 030	66 030	66 030	66 030	66 030
Бытовая химия								5 000	5 000	5 000	5 000	5 000
Обслуживание оборудования								14 247	14 247	14 247	14 247	14 247
Рекламные расходы								30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Прочие расходы								6 435	7 653	12 769	17 722	18 499
Налог УСН 15%								0	0	0	0	-73 399
CF операционный								89 831	-157 079	292 477	727 938	870 461
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток
Отток	213 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	987 768
Капитальные вложения	213 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	987 768
CF инвестиционный	-213 100	-406 600	-907 196	-673 304	-758 403	-610 676	-987 768
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток	213 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	987 768
Формирование Уставного Капитала	10 000
Целевое финансирование проекта (собственные средства)	203 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	987 768
Отток	0	0	0	0	0	0	0	64 771	64 045	63 318	62 592	61 865
Лизинговые платежи								64 771	64 045	63 318	62 592	61 865
CF финансовый	213 100	406 600	907 196	673 304	758 403	610 676	987 768	-64 771	-64 045	-63 318	-62 592	-61 865
CF	0	0	0	0	0	0	0	25 060	-221 124	229 158	665 346	808 596
Кумулятивный CF	0	0	0	0	0	0	0	25 060	-196 064	33 094	698 440	1 507 037
Дисконтированный CF	0	0	0	0	0	0	0	22 419	-195 088	199 382	570 889	684 212
Кумулятивный DCF	0	0	0	0	0	0	0	22 419	-172 669	26 713	597 602	1 281 814

Таблица №20 «Прогноз движения денежных средств с учетом договора лизинга», RUR (продолжение)

	2011 год
Ставка дисконтирования	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167
Год
Месяц реализации проекта	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток	3 358 782	3 358 782	3 358 782	2 836 971	2 501 093	2 351 147	2 051 256	2 669 032	3 040 897	3 358 782	3 358 782	3 358 782
Выручка	3 358 782	3 358 782	3 358 782	2 836 971	2 501 093	2 351 147	2 051 256	2 669 032	3 040 897	3 358 782	3 358 782	3 358 782
Отток	2 134 115	2 134 115	2 134 115	1 930 606	1 799 883	1 741 944	1 626 066	1 865 244	2 010 814	2 134 115	2 134 115	3 300 912
Переменные	1 283 894	1 283 894	1 283 894	1 084 020	955 630	898 726	784 917	1 019 825	1 162 795	1 283 894	1 283 894	1 283 894
Стоимость сырья и материалов	1 237 711	1 237 711	1 237 711	1 045 424	921 653	866 398	755 888	983 538	1 120 571	1 237 711	1 237 711	1 237 711
Стоимость расходных материалов	46 183	46 183	46 183	38 596	33 978	32 328	29 029	36 287	42 225	46 183	46 183	46 183
Постоянные	850 221	850 221	850 221	846 586	844 252	843 217	841 148	845 419	848 019	850 221	850 221	2 017 018
Аренда помещения	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600
Коммунальные расходы	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000
Заработная плата	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000
Отчисления от ФОТ	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030
Бытовая химия	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000
Обслуживание оборудования	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247
Рекламные расходы	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Прочие расходы	23 344	23 344	23 344	19 709	17 375	16 340	14 271	18 542	21 142	23 344	23 344	23 344
Налог УСН 15%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 166 798
CF операционный	1 224 667	1 224 667	1 224 667	906 365	701 210	609 204	425 191	803 788	1 030 083	1 224 667	1 224 667	57 870
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток
Отток	61 138	60 412	59 685	58 959	58 232	57 505	56 779	56 052	55 326	54 599	53 872	53 146
Лизинговые платежи	61 138	60 412	59 685	58 959	58 232	57 505	56 779	56 052	55 326	54 599	53 872	53 146
CF финансовый	-61 138	-60 412	-59 685	-58 959	-58 232	-57 505	-56 779	-56 052	-55 326	-54 599	-53 872	-53 146
CF	1 163 529	1 164 255	1 164 982	847 406	642 978	551 698	368 412	747 735	974 758	1 170 068	1 170 795	4 724
Кумулятивный CF	1 163 529	2 327 784	3 492 766	4 340 172	4 983 151	5 534 849	5 903 261	6 650 996	7 625 754	8 795 822	9 966 617	9 971 340
Дисконтированный CF	970 937	958 113	945 459	678 219	507 493	429 428	282 798	566 039	727 695	861 428	850 048	3 382
Кумулятивный DCF	970 937	1 929 050	2 874 509	3 552 728	4 060 221	4 489 649	4 772 447	5 338 486	6 066 181	6 927 610	7 777 658	7 781 040

Таблица №20 «Прогноз движения денежных средств с учетом договора лизинга», RUR (продолжение)

	2012 год
Ставка дисконтирования	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167	0,0140167
Год
Месяц реализации проекта	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток	3 593 897	3 593 897	3 593 897	3 035 559	2 676 170	2 515 728	2 194 844	2 855 864	3 253 760	3 593 897	3 593 897	3 593 897
Выручка	3 593 897	3 593 897	3 593 897	3 035 559	2 676 170	2 515 728	2 194 844	2 855 864	3 253 760	3 593 897	3 593 897	3 593 897
Отток	2 225 622	2 225 622	2 225 622	2 007 867	1 867 993	1 805 998	1 682 009	1 937 930	2 093 690	2 225 622	2 225 622	3 633 747
Переменные	1 373 767	1 373 767	1 373 767	1 159 901	1 022 525	961 637	839 862	1 091 213	1 244 191	1 373 767	1 373 767	1 373 767
Стоимость сырья и материалов	1 324 351	1 324 351	1 324 351	1 118 604	986 168	927 046	808 800	1 052 386	1 199 011	1 324 351	1 324 351	1 324 351
Стоимость расходных материалов	49 416	49 416	49 416	41 298	36 356	34 591	31 062	38 827	45 180	49 416	49 416	49 416
Постоянные	851 855	851 855	851 855	847 966	845 468	844 361	842 147	846 717	849 499	851 855	851 855	2 259 980
Аренда помещения	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600	206 600
Коммунальные расходы	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000
Заработная плата	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000	465 000
Отчисления от ФОТ	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030	66 030
Бытовая химия	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000
Обслуживание оборудования	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247	14 247
Рекламные расходы	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Прочие расходы	24 978	24 978	24 978	21 089	18 591	17 484	15 270	19 840	22 622	24 978	24 978	24 978
Налог УСН 15%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 408 125
CF операционный	1 368 275	1 368 275	1 368 275	1 027 692	808 177	709 729	512 835	917 934	1 160 070	1 368 275	1 368 275	-39 850
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Приток
Отток	52 419	51 693	50 966	50 239	49 513	48 786	48 060	47 333	46 606	45 880	45 153	44 427
Лизинговые платежи	52 419	51 693	50 966	50 239	49 513	48 786	48 060	47 333	46 606	45 880	45 153	44 427
CF финансовый	-52 419	-51 693	-50 966	-50 239	-49 513	-48 786	-48 060	-47 333	-46 606	-45 880	-45 153	-44 427
CF	1 315 856	1 316 583	1 317 309	977 452	758 664	660 943	464 776	870 601	1 113 464	1 322 395	1 323 122	-84 276
Кумулятивный CF	11 287 196	12 603 779	13 921 088	14 898 541	15 657 204	16 318 148	16 782 923	17 653 525	18 766 989	20 089 384	21 412 506	21 328 230
Дисконтированный CF	929 140	916 802	904 628	661 962	506 689	435 323	301 888	557 669	703 377	823 812	812 871	-51 060
Кумулятивный DCF	8 710 180	9 626 982	10 531 610	11 193 572	11 700 262	12 135 584	12 437 472	12 995 141	13 698 518	14 522 330	15 335 201	15 284 141

Таблица № 21 «Прогноз финансового результата с учетом договора лизинга», RUR

Год	2 010
Месяц реализации проекта	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка	923 144	1 098 384	1 834 396	2 547 250	2 659 905
Переменные расходы	691 685	955 991	994 857	1 247 548	1 247 548
Маржинальная прибыль	231 459	142 394	839 539	1 299 703	1 412 357
Постоянные расходы	873 913	879 199	879 976	885 030	885 030
в т.ч. амортизационные отчисления	33 202	33 203	33 204	33 205	33 206
Операционная прибыль	-642 454	-736 805	-40 437	414 673	527 327
Лизинговые платежи	64 771	64 045	63 318	62 592	61 865
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	-707 225	-800 850	-103 755	352 081	465 462
Налог, уплачиваемы в связи с применение упрощенной системы налогообложения 15%
ПРИБЫЛЬ	-707 225	-800 850	-103 755	352 081	465 462

Год	2 011
Месяц реализации проекта	январь	февраль	март	апрель	Май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка	3 358 782	3 358 782	3 358 782	2 836 971	2 501 093	2 351 147	2 051 256	2 669 032	3 040 897	3 358 782	3 358 782	3 358 782
Переменные расходы	1 247 548	1 049 769	925 015	873 283	769 821	987 392	1 133 439	1 247 548	1 247 548	1 247 548	1 334 876	1 334 876
Маржинальная прибыль	2 111 234	2 309 013	2 433 767	1 963 688	1 731 272	1 363 755	917 817	1 421 485	1 793 350	2 111 234	2 023 906	2 023 906
Постоянные расходы	885 030	881 074	878 579	877 545	875 475	879 827	882 748	885 030	885 030	885 030	886 777	886 777
в т.ч. амортизационные отчисления	33 207	33 208	33 209	33 210	33 211	33 212	33 213	33 214	33 215	33 216	33 217	33 218
Операционная прибыль	1 226 204	1 427 938	1 555 188	1 086 143	855 797	483 929	35 069	536 455	908 320	1 226 204	1 137 130	1 137 130
Лизинговые платежи	61 138	60 412	59 685	58 959	58 232	57 505	56 779	56 052	55 326	54 599	53 872	53 146
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	1 165 066	1 367 527	1 495 503	1 027 185	797 565	426 423	-21 709	480 402	852 994	1 171 605	1 083 257	1 083 984
Налог, уплачиваемы в связи с применение упрощенной системы налогообложения 15%
ПРИБЫЛЬ	1 165 066	1 367 527	1 495 503	1 027 185	797 565	426 423	-21 709	480 402	852 994	1 171 605	1 083 257	1 083 984

Таблица № 21 «Прогноз финансового результата с учетом договора лизинга», RUR (продолжение)

Год	2 012
Месяц реализации проекта	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Выручка	3 593 897	3 593 897	3 593 897	3 035 559	2 676 170	2 515 728	2 194 844	2 855 864	3 253 760	3 593 897	3 593 897	3 593 897
Переменные расходы	1 334 876	1 123 253	989 766	934 413	823 708	1 056 509	1 212 780	1 334 876	1 334 876	1 334 876	1 332 240	1 332 240
Маржинальная прибыль	2 259 021	2 470 644	2 604 131	2 101 146	1 852 461	1 459 218	982 064	1 520 988	1 918 884	2 259 021	2 261 657	2 261 657
Постоянные расходы	886 777	882 544	879 874	878 767	876 553	881 209	884 335	886 777	886 777	886 777	886 724	886 724
в т.ч. амортизационные отчисления	33 219	33 220	33 221	33 222	33 223	33 224	33 225	33 226	33 227	33 228	33 229	33 230
Операционная прибыль	1 372 244	1 588 100	1 724 257	1 222 379	975 908	578 009	97 730	634 212	1 032 108	1 372 244	1 374 933	1 374 933
Лизинговые платежи	52 419	51 693	50 966	50 239	49 513	48 786	48 060	47 333	46 606	45 880	45 153	44 427
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	1 319 825	1 536 407	1 673 291	1 172 139	926 395	529 223	49 670	586 879	985 501	1 326 365	1 329 780	1 330 506
Налог, уплачиваемы в связи с применение упрощенной системы налогообложения 15%
ПРИБЫЛЬ	1 319 825	1 536 407	1 673 291	1 172 139	926 395	529 223	49 670	586 879	985 501	1 326 365	1 329 780	1 330 506

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 910 / 1210 11 12 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
01.04.2025170.89 Кб0бизнес-план Аня.docx
#
22.11.2018260.76 Кб6бизнес-план Булашная.docx
#
14.11.2019158.21 Кб7Бизнес-план на оказание услуг ИП-УСН 6% (1).doc
#
01.07.202533.11 Кб0Бизнес-план турагентства.docx
#
01.07.20251.22 Mб0Бизнес-план юридическое партнерство ЛЕГАТ.doc
#
01.07.20251.69 Mб0Бизнес-план. Ресторан-кондитерская.doc
#
18.12.2018331.78 Кб3Бизнес-план...Оля.doc
#
01.05.2025109.39 Кб0БИЗНЕС-ПЛАН.rtf
#
01.07.2025426.5 Кб0Бизнес-проект Кадр.doc
#
01.07.20252.03 Mб0Бизнести багалау сил.doc
#
01.05.202585.04 Кб0БизнПлан СХ ЛО.docx