- •1.Розрахунково-технологічний розділ
- •План виробництва та реалізації закінчених лісогосподарських об’єктів
- •1.2. План по праці та заробітній платі
- •1.2.1. Розрахунок планових витрат по праці і заробітній платі.
- •1.2.2. Розрахунок показників плану по праці та заробітній платі
- •1.2.3 Зведений план по праці та заробітній платі
- •1.3. План матеріально-технічного забезпечення
- •1.3.1. Розрахунок витрат на матеріали
- •1.3.2. Розрахунок послуг допоміжного виробництва
- •1.4. План собівартості робіт
- •1.5. Фінансовий план
- •1.5.1. Розрахунок власних коштів
- •1.5.2. План фінансування витрат лісового господарства
- •Використана література
1.5. Фінансовий план
Фінансовий план є підсумковим розділом річного плану. Він узагальнює в грошовому виразі всі планові результати роботи діяльності підприємства. План розробляється на рік з розбивкою по кварталах.
Основна мета складання фінансового плану полягає у взаємоузгодженні доходів і витрат у плановому періоді.
1.5.1. Розрахунок власних коштів
До власних коштів лісгоспу відноситься виручка від реалізації деревини усіх видів рубок, від реалізації посадкового матеріалу та насіння, виручка від надання послуг або робіт на стороні.
План виробництва та реалізації продукції розробляється на рік з розбивкою по кварталах в натуральних і вартісних показниках. Натуральні показники розраховуються на основі державного замовлення та матеріалів лісовпорядкування. Для визначення вартісних показників використовуємо натуральні показники: відпускні ціни на готову продукцію, закінчені лісогосподарські об’єкти. Вартісними показниками є валова, товарна, реалізована продукція. Розрахунок надходження власних коштів проводимо в таблиці 16
Назва робіт та продукції |
% виходу деревини |
План на рік |
||
Об’єм реалізації |
Ціна, грн. |
Сума, грн. |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Прохідна рубка |
|
187,3 |
|
|
Ліквідна деревина, всього |
88 |
164,82 |
|
|
В т. ч. ділова |
26 |
42,85 |
800,00 |
3428,9 |
Дрова |
|
121,97 |
240,00 |
29272,8 |
Всього: |
|
|
|
63552,8 |
2. Прорідження |
|
2863,8 |
|
|
Ліквідна деревина, всього |
88 |
2520,14 |
|
|
В т.ч. ділова |
18 |
453,62 |
800,00 |
36289,6 |
дрова |
|
2066,52 |
240,00 |
495964,8 |
Всього: |
|
|
|
858860,8 |
3.Санітарна рубка |
|
47926,7 |
|
|
Ліквідна деревина,всього |
88 |
65935,49 |
|
|
В т.ч. ділова |
18 |
11868,38 |
800,00 |
949470,4 |
дрова |
|
54067,11 |
240,00 |
12976106,4 |
Всього: |
|
|
|
22470810,4 |
4.Освітлення |
|
30,9 |
|
|
дрова |
34 |
10,51 |
240 |
2522,4 |
5.Реаліз пос матерялу |
|
1600 |
0,250 |
4000000 |
6.Реаліз насіння |
кг |
2500 |
390 |
116000 |
7.Робота на стороні |
м/зл |
2500 |
390 |
975000 |
п/з |
15000 |
180 |
2700000 |
|
Разом: |
|
|
|
32236746,4 |