Управление ликвидностью

Как правило, компании и предприятия имеют очень большое количество различных счетов, открытых во многих банках. Финансовым службам ежедневно приходится решать сложные задачи, чтобы обеспечить ликвидность совокупных денежных средств для обеспечения платежных обязательств:  • С каких счетов, сколько, когда и куда перечислять денежные средства?  • В каком порядке осуществлять переводы средств?  • Как предотвратить кассовые разрывы?  • Каков минимальный необходимый совокупный остаток на банковских счетах и т.п.  Решение «Управление ликвидностью», основой которого является функциональность SAP Cash and Liquidity Management, обеспечивает финансовые управления необходимым инструментом для выполнения всех возникающих задач по управлению денежными потоками.  Управление ликвидностью интегрировано с другими прикладными компонентами, например, с денежными притоками/оттоками финансовой бухгалтерии, с управлением закупками и с управлением сбытом.  Управление ликвидностью выполняет следующие операционные задачи:  • Ежедневное размещение денежных средств (краткосрочный ракурс)  o Обработка банковских выписок o Заполнение Дневной сводки (денежной позиции) дополнительной информацией o Выполнение платежей o Концентрация денежных средств в соответствии с платежной стратегией o Совершение финансовых сделок • Ежедневный прогноз ликвидности (среднесрочный ракурс)  o Просмотр текущих заказов, статуса доставки, счетов-фактур o Анализ валют и финансовых сделок • Регулярное планирование ликвидности (долгосрочный ракурс)  o Анализ планов ликвидности (платежного календаря)  o Разработка стратегии эффективной ликвидности Дневная сводка о состоянии финансов (краткосрочный ракурс) является результатом ввода всех платежей в пределах короткого горизонта времени. Дневная сводка о состоянии финансов предоставляется по различным источникам:  • банковские проводки и проводки расчетного счета в банке;  • ожидаемые входящие или исходящие платежи от инвестиций/привлечения денежных средств вуправлении финансами,  • FI-проводки на основных счетах, релевантных для управления наличностью;  • ввод отдельных записей (авизо) вручную;  • денежные потоки бизнес-операций, управляемых посредством компонента Управление финансами.  Прогноз ликвидности (среднесрочный ракурс) показывает движение ликвидности по счетам. Отображаемая информация относится к ожидаемым потокам платежей.  Основу прогноза ликвидности составляют входящие и исходящие платежи для каждой позиции дебиторов и кредиторов. Поскольку планирование и прогнозирование этих платежей обычно является долгосрочным, вероятность того, что оплата будет произведена в запланированный день, меньше, чем вероятность платежа, зафиксированная в дневной сводке о состоянии финансов.  Прогноз ликвидности интегрирует входящие и исходящие платежи финансовой бухгалтерии (пример: открытые позиции), сбыта (пример: заказы) и закупок (пример: заказы на поставки) для анализа средне- и долгосрочной динамики ликвидности.