Содержание тем «Заем и кредит. Банковский вклад. Банковский счет», «Финансирование под уступку денежного требования. Расчеты», которые относятся к кредитным и расчетным обязательствам

Понятие и признаки заемно-кредитных обязательств. Договор займа. Понятие, содержание и исполнение договора займа. Целевой заем. Договор государственного и муниципального займа.

Кредитный договор: понятие, содержание, форма. Исполнение кредитного договора. Особенности договоров товарного и коммерческого кредита.

Договор финансирования под уступку денежного требования. Содержание и исполнение договора финансирования под уступку денежного требования Отличия договора финансирования под уступку денежного требования от смежных договоров.

Договор банковского вклада: понятие, содержание, исполнение. Виды банковских вкладов. Защита прав вкладчиков.

Договор банковского счета. Элементы и содержание договора банковского счета. Договор расчетного счета, договор текущего счета, бюджетного счета, корреспондентского счета и др. Заключение договора банковского счета. Списание с банковского счета денежных средств. Ответственность банка по договору банковского счета. Расторжение договора банковского счета.

Расчетные обязательства: понятие, виды. Особенности наличных расчетов. Понятие, содержание, формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Аккредитивная форма расчетов. Расчеты чеками. Расчеты по инкассо. Иные формы расчетов.

Методические указания для изучения тем «Заем и кредит. Банковский вклад. Банковский счет», «Финансирование под уступку денежного требования. Расчеты», которые относятся к кредитным и расчетным обязательствам

При изучении этой темы следует обратить внимание на основания возникновения заемных и кредитных обязательств, выявив их общие черты и различия в правовом регулировании.

Учитывая, что договор займа – это соглашение, по которому одна сторона (займодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества, важно провести различия между ним и договорами по передаче имущества в собственность и иными смежными соглашениями. Изучая договор займа, нужно уяснить его природу, обратив внимание на то, что договор является реальным.

В связи с тем, что заём может быть как возмездным, так и безвозмездным, следует обратить внимание на презумпции, установленные законодателем. Это поможет усвоить объем обязанности заёмщика по возврату займа, оснований для уплаты процентов, а также определить размер ответственности за не возврат займа. Следует изучить особенности отдельных разновидностей договора займа, т.к. при этом у сторон появляются дополнительные права и обязанности, реализовать которые можно, если надлежащим образом сформулированы условия договора.

Свою специфику имеет государственный заём. Договор государственного займа – договор присоединения, который заключается на утверждённых государством условиях эмиссии путём покупки займодавцем выпущенных государством облигаций или иных государственных ценных бумаг.

В юридической литературе при рассмотрении проблемы определения правовой природы кредитного договора и его квалификации принято сравнивать кредитный договор с договором займа. При изучении договора кредита нужно уметь сравнивать этот договор с договором займа по следующим критериям: предмет, субъектный состав, форма, момент заключения, возмездность, срок, ответственность сторон. Такое сравнение поможет лучше уяснить природу договоров коммерческого и товарного кредита, порядок их оформления, а также определить обязанности сторон и их ответственность в данных договорах.

Законодателем под договором финансирования под уступку денежного требования понимается соглашение, по которому одна сторона (финансовый агент) передаёт или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счёт денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Определённая в главе 43 ГК РФ РФ конструкция договора финасирования денежного требования очень близка к конструкции факторинга в том виде, в каком его определяет Оттавская конвенция 1988 года. Поэтому при изучении темы будет полезно использовать не только нормы главы 43 ГК РФ, но и Конвенции УНИДРУА «О международном факторинге» (Оттава, 1988), чтобы определить обоснованность именования этого договора в литературе договором факторинга. Данный договор может быть как реальным, так и консенсуальным. Предметом данного договора может быть только денежное требование клиента к третьему лицу (должнику), вытекающее из предоставления клиентом товара, выполнения им работ или оказания услуг должнику, что отличает факторинг от цессии. Предметом может быть как существующее денежное требование, т.е. срок платежа по которому уже наступил; так и будущее денежное требование, по которому право на получение денежных средств возникнет в будущем.

Следует также проанализировать обязанности и ответственность сторон по данному договору, т.к. в зависимости от объёма ответственности клиента перед финансовым агентом финансирование под уступку денежного требования может быть оборотным и безоборотным.

Определение договора банковского вклада (депозита) напоминает внешне формулировку займа. В то же время его часто сравнивают с договором хранения, поэтому изучение темы следует начать с выявления признаков правовой природы договора, обратив внимание на то, что он является реальным, возмездным, односторонним, публичным, если вкладчиком выступает гражданин. Далее студент должен проанализировать мнения о правовой природе договора, проведя сравнение с иррегулярным хранением и займом.

Рассматривая субъектный состав договора, важно уяснить последствия привлечения вклада неуправомоченными лицами, которые различаются в зависимости от того, являются ли вкладчиком гражданин или юридическое лицо. Обратите внимание на отличия внесения вклада третьим лицом и внесения вклада в пользу третьего лица. При изучении способов обеспечения исполнения обязанности по возврату вкладов обратитесь к ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Договор банковского счёта - это соглашение, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций по счёту. Предметом договора следует считать действия кредитной организации (услуги по открытию расчёта, расчётно-кассовому обслуживанию и т.д.). Однако, некоторые авторы рассматривают в качестве предмета договора денежные средства. Обратите внимание на виды договора банковского счёта (расчётный, временный, текущий, корреспондентский, др.), т.к. объем прав клиента зависит от вида договора. Это также влияет в определенной степени на порядок открытия счета, на перечень необходимых документов для открытия счёта.

Кроме того, следует выделить и проанализировать обязанности сторон и последствия их нарушения. Право клиента на свободное распоряжение денежными средствами, находящимися на счёте может быть ограничено нормами закона, т.к. в определенных случаях возможно наложение ареста на денежные средства, приостановление операций по счёту, введение очерёдности списания денежных средств и др..

Изучая расчёты, можно заметить, что в юридической литературе под расчётными правоотношениями, как правило, понимаются отношения, связанные с безналичным перечислением денежных средств. Однако, расчеты могут быть и наличными. Изучение темы рекомендуется начать с уяснения различий между категориями «платёж» и «расчеты». Это поможет уяснить суть таких понятий, как «расчетное отношение», «наличные и безналичные расчёты», «форма безналичных расчётов», «расчётный документ».

Безналичные расчёты всегда осуществляются через банки, путем списания средств со счета, который открыт на основании заключенного договора банковского счета, а в некоторых случаях (как было рассмотрено ранее) на основании договора банковского вклада. Расчеты осуществляются с помощью расчетных (платежных) документов. Расчётный (платежный) документ - это надлежащим образом оформленное распоряжение плательщика о списании с его счёта денежных средств и перечислении их на счёт получателя, или распоряжение получателя на списание денежных средств со счёта плательщика и перечисление на счёт, указанный получателем. Такое распоряжение может быть оформлено в виде документа на бумажном носителе, в установленных случаях, в виде электронного платёжного документа.

Рассматривая каждую из форм безналичных расчётов (расчёты платёжными, чеками, по аккредитиву, по инкассо) следует остановиться на её природе, участниках, структуре заключаемых расчётных сделок, используемых расчётных документах, механизме расчётной операции, ответственности сторон. Для лучшего усвоения материала полезно построение схем для каждой из форм. Важно увидеть достоинства и недостатки каждой из форм.

Изучение вексельных обязательств следует вспомнить правовую природу векселя. В литературе и практике гражданского и торгового оборота вексель понимается и как ценная бумага, и как обязательство. Двойственная природа векселя влияет на порядок оформления передачи векселя, а именно, передача самого векселя осуществляется на основании акта приёма-передачи, а удостоверенное векселем право передаётся путём совершения на его оборотной стороне передаточной надписи - индоссамента.