Файловый архив студентов. Файловый архив студентов.
1311 вуз, 5244 предмет.
/ Регистрация
FAQ Обратная связь Вопросы и предложения
Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Томский Институт Бизнеса
Предмет:
[НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Файл:
Бизнес-план.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.07.2025
Размер:
7.13 Mб
Скачать
☆
►Содержание►

7.1 Основные финансовые показатели

Перечень основных затрат в подготовительный период создания проекта представлен в Табл. 4.

Таблица 4. Расчет затрат подготовительного периода

№

Наименование мероприятий

Стоимость, руб.

1.

Регистрация ООО (госпошлина)

4 000,0

2.

Изготовление печати

500,0

3.

Открытие расчетного счета в банке

1000,0

4.

Нотариальные расходы

500,0

5.

Уставный капитал

10 000,0

ИТОГО:

16 000,0

Для размещения отдела понадобится торговое помещение общей площадью около 30 кв.м. (5 кв.м. зона для персонала, 25 кв.м. торговая зона), которое будет находиться в торговом центре. Ставка арендной платы этого торгового центра 800 рублей за 1 кв.м., следовательно, арендная плата составит 24 000 рублей в месяц.

Так же на первоначальном этапе для того, чтобы отдел начал свое функционирование, нужно пробрести необходимое оборудование и материалы, с полным перечнем которых можно ознакомиться в Табл. 5, 6.

Таблица 5. Оборудование необходимое для работы предприятия

№

Наименование

Количество, шт.

Стоимость, руб. / шт.

1.

Стеллаж пристенный серии Premium (длина 475 мм)

1

2 720,0

2.

Шкаф под верхнюю одежду

1

4 650,0

3.

Стол письменный с 4 ящиками

3

5600,0

4.

Стулья

6

920,0

5.

Компьютер

2

20 000,0

6.

Принтер

1

3 000,0

7.

Телефон

2

665,0

10.

Вешалки для верхней одежды клиентов

2

1 500,0

11.

Диван

1

11 000,0

12.

Предметы для демонстрации услуг и товара

5 000,0

13.

Канцелярские товары

2 000,0

14.

Подручные материалы

2 000,0

15.

Весы

1

500,0

16.

Контейнеры для краски

500

1 600,0

17.

Кассовый аппарат

1

4 000,0

ИТОГО:

549

103 120,0

Таблица 6. Первоначальные затраты на материалы

Наименование вида

материальных ресурсов

Потребность материалов

Количество

Стоимость, руб.

AcmeLight Metal белый (зелено-желтое свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Metal синий (зелено-синее свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Metal классический (голубое свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Metal красный (зелено-красное свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Concrete классический (зеленое свечение)

1л

4 036,0

AcmeLight Concrete классический (голубое свечение)

1л

4 036,0

AcmeLight Concrete красный

1л

4 036,0

AcmeLight Concrete зелёный

1л

4 036,0

AcmeLight Concrete желтый

1л

4 036,0

AcmeLight Glass Classic классический (голубое свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Glass Classic красный

1л

4 843,2

AcmeLight Glass Classic розовый

1л

4 843,2

AcmeLight Glass Classic зелёный

1л

4 843,2

AcmeLight Plastic классический (зеленое свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Plastic классический (голубое свечение)

1л

4 843,2

AcmeLight Plastic красный

1л

4 843,2

AcmeLight Plastic розовый

1л

4 843,2

AcmeLight Plastic желтый

1л

4 843,2

AcmeLight Flower классический (зеленое свечение)

1л

3 632,4

AcmeLight Flower синий

1л

3 632,4

AcmeLight Flower красный

1л

3 632,4

AcmeLight Flower розовый

1л

3 632,4

AcmeLight Tree классический (зеленое свечение)

1л

4 036,0

AcmeLight Tree классический (голубое свечение)

1л

4 036,0

AcmeLight Glass Original синий

1л

6 054,0

AcmeLight Glass Original красный

1л

6 054,0

AcmeLight textile зеленый

1л

4 036,0

AcmeLight textile синий

1л

4 036,0

AcmeLight Facade синий

3л

3 632,4

AcmeLight Facade красный

2л

3 632,4

Лак для ногтей красный

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

Лак для ногтей розовый

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

FluorLight Facade синий

2л

2 825,2

FluorLight Facade красный

1л

2 825,2

FluorLight Facade зелёный

1л

2 825,2

FluorLight Facade желтый

1л

2 825,2

FluorLight textile розовый

1л

3 228,8

FluorLight textile синий

1л

3 228,8

FluorLight textile зелёный

1л

3 228,8

FluorLight textile красный

1л

3 228,8

FluorLight Oracal белый

2л

4 439,6

FluorLight Nail Art красный

1 упаковка / 12 шт.

726,48

FluorLight Nail Art розовый

1 упаковка / 12 шт.

726,48

UVLight Metal красный

1л

4843,2

UVLight Metal синий / голубой

2л

4843,2

UVLight Metal зеленый

1л

4843,2

UVLight Metal желтый

1л

4843,2

UVLight Facade голубой

1л

4 036,0

UVLight Facade красный

1л

4 036,0

UVLight Facade зелёный

1л

4 036,0

UVLight Facade желтый

1л

4 036,0

UVLight textile голубой

1л

4 439,6

UVLight textile красный

1л

4 439,6

UVLight textile зелёный

1л

4 439,6

UVLight textile желтый

1л

4 439,6

UVLight Oracal голубой

2л

5 448,6

UVLight Nail Art синий

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

UVLight Nail Art красный

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

Лак для ногтей красный

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

Лак для ногтей розовый

1 упаковка / 12 шт.

1 695,2

Фотобумага А3 (зелёное свечение)

1 лист / 5

181,62

Фотобумага А4 (зелёное свечение)

1 лист / 5

92,9

Фотобумага А5 (зелёное свечение)

1 лист / 5

48,5

Фотобумага А6 (зелёное свечение)

1 лист / 5

26,2

Фотобумага А3 (голубое свечение)

1 лист / 5

181,62

Фотобумага А4 (голубое свечение)

1 лист / 5

92,9

Фотобумага А5 (голубое свечение)

1 лист / 5

48,5

Фотобумага А6 (голубое свечение)

1 лист / 5

26,2

Натуральные камни (белый)

1 кг

807,2

Натуральные камни (синий)

1 кг

807,2

Натуральные камни (красный)

1 кг

807,2

Натуральные камни (розовый)

1 кг

807,2

Натуральные камни (зеленый)

1 кг

807,2

Натуральные камни (желтый)

1 кг

807,2

Натуральные камни (оранжевый)

1 кг

807,2

Свечи: Стопка (сине-зеленый)

1 шт.

185,6

Свечи: Стопка (красно-желтый)

1 шт.

185,6

Свечи: Стопка (красно-оранжевый)

1 шт.

185,6

Свечи: Мальва (сине-зеленый)

1 шт.

125,1

Свечи: Мальва (красно-желтый)

1 шт.

125,1

Свечи: Мальва (красно-оранжевый)

1 шт.

125,1

Свечи: Тюльпан (красное свечение)

1 шт.

242,2

Свечи: Тюльпан (синеее свечение)

1 шт.

242,2

Свечи: Тюльпан (желтое свечение)

1 шт.

242,2

Гранулы (зеленое свечение)

1 кг

1 614,4

Гранулы (голубое свечение)

1 кг

1 614,4

AcmeLight FES

2л

4 036,0

Знак безопасности 100*200 мм (от 50 шт.)

1 шт.

34,3

Знак безопасности 150*150 мм (от 36 шт.)

1 шт.

48,4

Знак безопасности 150*200 мм (от 30 шт.)

1 шт.

58,5

Знак безопасности 150*300 мм (от 20 шт.)

1 шт.

98,9

Знак безопасности 130*240 мм (от 28 шт.)

1 шт.

60,54

Самоклеющаяся пленка FES

кв. м / 1кв. м

1 695,2

ИТОГО:

127 772,0

Помимо затрат на регистрацию ООО, закупку оборудования и материалов, также необходимы денежные затраты на:

  1. Аренда помещения под офис – 48 000,0 руб.;

  2. Аренда складского помещения – 10 000,0 руб.;

  3. Первоначальная реклама – 36 851,0 руб..

Таким образом, для стартовой работы необходимы денежные средства в сумме 341 743,0 руб.

Для дальнейшего функционирования отдела нужно рассчитывать ежемесячные затраты, такие как оплата труда сотрудников (Табл. 7) и постоянные затраты (Табл. 8).

Штат сотрудников будет состоять из директора (одни из учредителей), учредителей, выполняющие все основные функции, и бухгалтера на аутсорсинге. В дальнейшем планируется нанять двух менеджеров по работе с клиентами и двух оформителей.

Таблица 7. Фонд оплаты труда сотрудников

№

Наименование должности

Кол-во ед.

Оклад

Страховые взносы, 30%

Затраты на з/п

1.

Директор

1

6 882,0

2 064,6

8 946,6

2.

Бухгалтер (аутсорсинг)

1

667,0

-

667,0

ИТОГО:

2

7 549,0

2 064,6

9 613,6

Таблица 8. Расчет постоянных ежемесячных расходов

№

Наименование

Сумма, руб.

1.

Абонентская плата за интернет, телефон

1 000,0

2.

Доставка товара (транспортные расходы)

2 000,0

3.

Аренда помещения под офис и склад

29 000,0

4.

Реклама

11 500,0

5.

Непредвиденные расходы

5 000,0

ИТОГО:

 48 500,0

Ожидаемый прейскурант цен представлен в приложении А.

В разработанном бизнес-плане представлен оптимистический прогноз финансовой части. Предполагается, что объем продаж для открывающегося отдела, будет увеличиваться ежемесячно на 10%, но может наблюдать нарушение данной тенденции в такие месяцы, как январь, июль, август, причем в январе – значительный спад продаж, а в июле и августе – незначительный. В зависимости от объема продаж будет осуществляться пополнение материалов.

Для проекта выбран такой вид налогообложения, как ЕНВД. При данной системе налогообложения ежемесячные затраты составят 8 007,0 руб./месяц (24 020,0 руб. за квартал).

Исходя из информации предоставленной выше, рассчитан предполагаемый план движения денежных средств рассматриваемого проекта (Табл. 9).

Таблица 9. План движения денежных средств

№

пп

Статьи доходов и расходов

Месяц

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.

Доходы

-

236766,0

260442,6

278 673,6

298180,7

327 998,8

360 798,7

396 878,6

436 566,4

480 223,1

432 200,7

475 420,8

522 962,9

2.

Затраты

-

184 504,0

196 342,0

205 457,0

215 211,0

230 120,0

246 520,0

264 560,0

284 404,0

306 232,0

282 221,0

303 831,0

327 602,0

2.1

Единовременные затраты

-

341 743,0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2

Переменные затраты

-

118 383,0

130221,3

139336,8

149090,4

163 999,4

180 399,3

198 439,3

218 283,2

240 111,5

216 100,4

237 710,4

261481,5

2.3

Постоянные затраты

-

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

66120,6

3.

Прибыль

-

52 262,0

64 101,0

73 216,0

82 970,0

97 879,0

114 279,0

132 319,0

152 163,0

173 991,0

149 980,0

171 590,0

195 361,0

Источник финансирования – субсидия в размере 341 743,0 руб. Это: средства на приобретение оборудования, материалов, а также подготовительные работы для осуществления проекта. Все остальные выплаты планируется осуществлять с выручки, полученной от предоставления услуг.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Помощь Обратная связь Вопросы и предложения Пользовательское соглашение Политика конфиденциальности