- •Цель и задачи выполнения курсового проекта
- •Порядок выполнения курсового проекта (содержание)
- •Основные требования к оформлению курсовых проектов
- •Деловое резюме
- •2. Анализ рынка
- •4.1.Производственная мощность
- •4.2. Штатное расписание сотрудников
- •5. Планирование выручки организации (прогноз продаж)
- •Прогноз продаж (2й и 3й года) (поквартально)
- •6. Планирование затрат предприятия
- •7. Налоги
- •8. Инвестиционный бюджет
- •9. Организационный план (пример)
- •10. Финансовый план н оценка эффективности инвестиций (пример)
- •Срок окупаемости
- •Рентабельность инвестиций
- •Внутренняя норма доходности
- •Заключение
- •Приложения
- •Критерии оценки курсового проекта
- •Список рекомендуемой литературы
Прогноз продаж (2й и 3й года) (поквартально)
Составить на основе (например) ожидаемой загрузки гостиницы и с учетом сезонности графики поквартального (или помесячного) прогноза продаж (несколько вариантов: нейтральный, пессимистический и оптимистический), который отображает ожидаемую прибыль гостиницы. (см. рис. 1).
Рис. 1. – Прогноз продаж гостиницы (пример)
6. Планирование затрат предприятия
Все затраты организации делятся по постоянные и переменные. Постоянные затраты не зависят от объема выпуска продукции/ услуг, а переменные напрямую зависят от них.
Таблица 3
Постоянные затраты гостиницы (пример)
Наименование затрат |
Октябрь '15 |
Ноябрь '15 |
Декабрь '15 |
Январь '16 |
Аренда помещения |
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
|
|
|
Отчисления с фонда оплаты труда |
|
|
|
|
Интернет + мобильная связь |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
Февраль '16 |
Март '16 |
Апрель '16 |
Май '16 |
Аренда помещения |
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
|
|
|
Отчисления с фонда оплаты труда |
|
|
|
|
Интернет + мобильная связь |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
Июнь '16 |
Июль '16 |
Август '16 |
Сентябрь '16 |
Аренда помещения |
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
|
|
|
Отчисления с фонда оплаты труда |
|
|
|
|
Интернет + мобильная связь |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
IV квартал '16 |
I квартал '17 |
II квартал '17 |
III квартал '17 |
Аренда помещения |
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
|
|
|
Отчисления с фонда оплаты труда |
|
|
|
|
Интернет + мобильная связь |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
IV квартал '17 |
I квартал '18 |
II квартал '18 |
III квартал '18 |
Аренда помещения |
|
|
|
|
Заработная плата персонала |
|
|
|
|
Отчисления с фонда оплаты труда |
|
|
|
|
Интернет + мобильная связь |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Таблица 4
Переменные затраты гостиницы
Наименование затрат |
Октябрь '15 |
Ноябрь '15 |
Декабрь '15 |
Январь '16 |
Хозяйственные средства |
|
|
|
|
Запас продуктов |
|
|
|
|
Внештатный персонал |
|
|
|
|
Рекламная компания |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
Февраль '16 |
Март '16 |
Апрель '16 |
Май '16 |
Хозяйственные средства |
|
|
|
|
Запас продуктов |
|
|
|
|
Внештатный персонал |
|
|
|
|
Рекламная компания |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
Июнь '16 |
Июль '16 |
Август '16 |
Сент. '16 |
Хозяйственные средства |
|
|
|
|
Запас продуктов |
|
|
|
|
Внештатный персонал |
|
|
|
|
Рекламная компания |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
IV квартал '16 |
I квартал '17 |
II квартал '17 |
III квартал '17 |
Хозяйственные средства |
|
|
|
|
Запас продуктов |
|
|
|
|
Внештатный персонал |
|
|
|
|
Рекламная компания |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
Наименование затрат |
IV квартал '17 |
I квартал '18 |
II квартал '18 |
III квартал '18 |
Хозяйственные средства |
|
|
|
|
Запас продуктов |
|
|
|
|
Внештатный персонал |
|
|
|
|
Рекламная компания |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|