2. Межбанковские расчеты как основа организации безналичных расчетов в экономике

2.1 Корреспондентские отношения и их структура

Важнейшая услуга, которую банки оказывают народному хозяйству – совершение платежей по товарным и нетоварным операциям. Платежи могут совершаться наличными деньгами и в безналичном порядке. 

Предлагая своим клиентам услуги по проведению платежей и осуществлению расчетов между ними, банки принимают на себя обязанности по осуществлению межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты – это расчеты между самостоятельными коммерческими банками. Они осуществляются на основе корреспондентских отношений.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Такие отношения могут устанавливаться как между национальными, так и с зарубежными банками. В одном договоре могут участвовать два банка и более. Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых устанавливаются порядок и условия выполнения банковских операций (валюта расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и др.).

Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются добровольно, между коммерческим и центральным банком - в обязательном порядке.

Корреспондентский счет - счет банка, который может быть открыт в подразделениях расчетной сети Банка России или других кредитных организациях и на котором отражаются платежи, проведенные на основании заключенного банковского счета либо договора корреспондентского счета (субсчета). Корреспондентские счета подразделяются на счета:

• НОСТРО - корреспондентские счета (текущие и активные), которые открываются банком-респондентом (распорядитель счета) в банке корреспонденте;

• ЛОРО - корреспондентские счета (текущие и пассивные), которые открываются банком-корреспондентом банку-респонденту;

• ВОСТРО - счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или валюте третьей страны.

Банк-корреспондент - банк, который открыл счет ЛОРО банку -респонденту и выполняет по этому счету операции в соответствие с действующим законодательством и договором.

Банк-респондент - банк, открывший счет НОСТРО в банке-корреспонденте, который является его распорядителем.

2.2 Принципы межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты выполняются по следующим принципам:

1) принцип поддержания своей ликвидности на уровне, который обеспечивает бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками;

2) принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов - контроль за платежами: по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ; по счетам и балансам коммерческих банков - корреспондентов при их расчетах между собой; при расчетах между РКЦ.

Банк России принимает меры по обеспечению соблюдения принципов организации безналичных расчетов. Этому способствует электронное исполнение основной массы платежей.

Межбанковские расчеты в РФ могут осуществляться с использованием:

• корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

• корреспондентских счетов, открытых в кредитных организациях;

• счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных

организациях, проводящих расчетные операции;

• счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

2.3 Расчетно-кассовые центры

Расчётно-кассовые центры (РКЦ) являются учреждениями Банка России и созданы по территориальному принципу. Отношения между коммерческими банками и расчётно-кассовыми центрами оформляются договором. Коммерческий банк открывает в РКЦ корреспондентский счёт НОСТРО. РКЦ плату за расчётно-кассовое обслуживание не взимает и не начисляет проценты на остаток средств на корреспондентских счетах банков. Необходимым условием расчётов с использованием РКЦ является наличие у коммерческого банка достаточных средств на корреспондентском счёте в РКЦ.

Основными функциями РКЦ являются:

1. Осуществление расчётов между банками.

2. Осуществление кассового обслуживания банков.

3. Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними.

4. Учёт и контроль осуществления расчётных операций, выверка взаимных расчётов через корреспондентские счета, открытые банкам.

5. Учёт и контроль осуществления кассовых операций.

6. Расчётно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

7. Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

8. Обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа.

9. Разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал по обслуживаемой территории.

10. Установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах банков, других юридических лиц и осуществление оперативного контроля их соблюдения.

11. Осуществление контроля достоверности отчётов о кассовых оборотах, составляемых банками.

12. Составление на основании информации, полученной от банков, календаря выдачи денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России.

13. Проверка работы банков по соблюдению порядка ведения кассовых операций.

14. Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, контроль своевременности и полноты перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчётов обязательных резервов.

15. Участие в решении задач территориального учреждения Банка России.