Тема 6. Депозитные операции кб.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в депозиты (во вклады), либо на определенные сроки, либо до востребования.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

- государственные учреждения;

- государственные предприятия и организации кооперативы;

- смешанные предприятия с участием иностранного капитала

- партийные и общественные организации и фонды;

- финансовые и страховые компании;

- инвестиционные компании и фонды;

- отдельные физические лица и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные учреждения.

Порядок ведения депозитных операций регламентируется внутренними документами банка. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

• депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

• депозитные операции должны быть разнообразны и вестись с различными субъектами;

• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

• организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

• банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Исходя из категорий вкладчиков, различают депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков) и депозиты физических лиц. По срокам депозиты принято подразделять на две группы: депозиты до востребования и срочные депозиты.

Депозиты и счета до востребования являются ликвидными для их владельцев, которые могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

- для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету (или очень низкий процент)

- для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

К счетам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открытые в РКЦ или у банков корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, называется счетом «ностро», корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом «лоро».

Срочные депозиты — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает воз­можности досрочного получения им в банке своих денежных средств, если это предусмотрено договором. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Далее рассмотрим договор банковского вклада.