19. На першому етапі розробки плану надходження і витрачання коштів прогнозуються:

а) планові показники надходження і витрачання коштів від інвестиційної діяльності підприємства;

б) планові показники надходження і витрачання коштів від фінансової діяльності підприємства;

в) надходження і витрачання коштів від операційної діяльності підприємства;

г) валовий і чистий грошовий потік.

20. Зниження величини негативного грошового потоку в довгостроковому періоді досягається шляхом:

а) додаткової емісії акцій;

б) зниження суми постійних витрат підприємства;

в) продажу тих видів основних засобів, що не використовуються;

г) залучення довгострокових фінансових кредитів.

21. Основною метою управління грошовими потоками є:

а) забезпечення фінансової рівноваги підприємства у процесі його розвитку шляхом збалансування обсягів надходження і витрачання коштів та їх синхронізації в часі;

б) забезпечення ефективного використання грошових потоків шляхом здійснення фінансових інвестицій підприємства;

в) забезпечення достатнього рівня їх ліквідності протягом певного періоду часу;

г) формування додаткових інвестиційних ресурсів для здійснення фінансових інвестицій;

д) скорочення тривалості виробничого і фінансового циклів.

4.4.2. Тестові завдання

1. При нарахуванні відсотків за період, який менший одного року, краще застосовувати:

а) схему простих відсотків;

б) схему складних відсотків

в) змішану схему нарахування відсотків.

2. Якщо нарахування складного відсотку протягом року здійснюється m-кількість разів, тоді:

а) відсоткова ставка зменшується в m разів;

б) відсоткова ставка збільшується в m разів;

в) кількість періодів зменшується в m разів;

г) кількість періодів не змінюється.

3. Компаундирування відстроченої ренти – це:

а) визначення майбутньої вартості грошей, вкладених водночас на певний термін під певний відсоток;

б) визначення майбутньої вартості грошей, вкладених рівними частками через рівні проміжки часу під певний відсоток, вклади по якій здійснюються на початку кожного періоду;

в) визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому одночасно;

г) визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому через рівні проміжки часу в кінці кожного періоду;

д) визначення майбутньої вартості грошей, вкладених рівними частками через рівні проміжки часу під певний відсоток, вклади здійснюються в кінці кожного періоду;

е) визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому на початку кожного періоду.

4. Дисконтування просте – це:

а) визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому одночасно;

б) визначення майбутньої вартості грошей, вкладених рівними частками через рівні проміжки часу під певний відсоток;

в) визначення майбутньої вартості грошей, вкладених рівними частками, вклади здійснюються в кінці кожного періоду;

г) визначення поточної вартості грошей, отриманих у майбутньому через рівні проміжки часу в кінці кожного періоду.

5. Ануїтет – це:

а) те саме, що й рента;

б) серія вкладів або виплат рівних сум, що здійснюються через однакові інтервали або певну кількість періодів;

в) серія вкладів або виплат рівних сум, що здійснюються через неоднакові інтервали або певну кількість періодів;

г) серія вкладів або виплат нерівних сум, що здійснюються через певні інтервали або певну кількість періодів.