Литература

Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (постатейный) / Под ред. В.Ф. Попондопуло. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2011.

Научно-практический комментарий (постатейный) к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" / Под ред. В.В. Витрянского. М.: Статут, 2003.

Круглова О.Г. Продажа предприятия должника - особенность реализации имущества сельскохозяйственной организации // Адвокат. 2008. N 6.

Ткачев В.Н. Несостоятельность (банкротство) особых категорий субъектов конкурсного права: теоретические и практические проблемы правового регулирования. М.: Волтерс Клувер, 2007.

2.12.3. Регулирование банкротства финансовых организаций

Параграф 4 гл. IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" регулирует несостоятельность (банкротство) такой категории должников, как финансовые организации. К финансовым организациям п. 2 ст. 180 отнесены:

- кредитные организации;

- страховые организации;

- профессиональные участники рынка ценных бумаг;

- негосударственные пенсионные фонды;

- управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов;

- клиринговые организации;

- организаторы торговли;

- кредитные потребительские кооперативы;

- микрофинансовые организации.

Деятельность кредитных организаций регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" <1>. Законом предусмотрено создание кредитных организаций как юридических лиц в организационно-правовой форме хозяйственных обществ (ст. 1).

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 22 декабря 2014 г.) // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492; Российская газета. 2014. 26 дек. N 296.

Кредитные организации, согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности", могут функционировать в качестве: а) банков и б) небанковских кредитных организаций.

В литературе наряду с кредитными организациями, которые находятся под надзором Центрального банка РФ, называют иные кредитные организации как элементы банковской инфраструктуры, признавая их "неформальными" кредитными организациями <1> или организациями, осуществляющими квазибанковскую деятельность, а именно: а) потребительские кооперативы <2>; б) ломбарды; в) микрофинансовые организации; г) факторинговые организации <3>. Л.Г Ефимова среди неформальных кредитных организаций выделяет организации двух видов: а) организации, занимающиеся предоставлением кредитов (займов); б) организации, осуществляющие главным образом безналичные расчеты <4>.

--------------------------------

<1> См.: Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Статут, 2010. Т. 1: Банковская система Российской Федерации. С. 22 - 25, 291, 293 - 298.

<2> См.: Тарасенко О.А. К вопросу о квазибанковских кредитных организациях // Банковское право. 2013. N 5. С. 20, 23.

<3> См.: Ефимова Л.Г. Указ. соч. С. 23. См. подробнее обзор представленных в литературе позиций по вопросу организаций, включаемых в круг кредитных организаций: Тарасенко О.А. Указ. соч. С. 20 - 23.

<4> Ефимова Л.Г. Указ. соч. С. 291.

Однако в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" под кредитными организациями понимаются только те, которые формально включены в банковскую систему, поскольку кредитные кооперативы и микрофинансовые организации не включены в перечень кредитных организаций в широком смысле, а указаны в ст. 180 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в качестве самостоятельных финансовых организаций.

Поэтому следует признать, что нормы § 4.1 гл. IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" распространяют свое действие на банки и небанковские кредитные организации.

Особенности несостоятельности (банкротства) кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций регулируются нормами § 4 гл. IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Поскольку в нем содержится перечень финансовых организаций, несостоятельность которых регулируется специальной гл. IX, то следует признать, что к несостоятельности таких организаций, как ломбарды, факторинговые организации, применяются не особые нормы § 4 этой главы, а общие нормы Закона.

Порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), а также особенности оснований, процедур признания несостоятельными кредитных организаций и их ликвидации в порядке конкурсного производства определяются § 4.1 гл. IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" установлены основания признания кредитной организации несостоятельной (банкротом), указаны процедуры, применяемые к несостоятельной кредитной организации.

Деятельность страховых организаций регулируется ГК РФ, Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" <1>, а обществ взаимного страхования - также Федеральным законом "О взаимном страховании" <2>.

--------------------------------

<1> Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в ред. от 4 ноября 2014 г.) // Ведомости СНД и ВС. 1993. N 2. Ст. 56; 2014. N 45. Ст. 6154.

<2> Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ "О взаимном страховании" (в ред. от 4 ноября 2014 г.) // СЗ РФ. 2007. N 49. Ст. 6047; 2014. N 45. Ст. 6154.

К страховым организациям, осуществляющим деятельность по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, отнесены исключительно юридические лица.

Страховщики вправе осуществлять страховую деятельность как коммерческие юридические лица или как некоммерческие юридические лица в организационно-правовой форме потребительского кооператива, к которым согласно подп. 1 п. 3 ст. 50 ГК РФ отнесены общества взаимного страхования. Сведения о субъектах страхового дела включаются в Единый государственный реестр субъектов страхового дела.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг определены ст. ст. 3 - 5, 7, 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" <1>: а) брокеры; б) дилеры, в том числе форекс-дилеры; в) управляющие, осуществляющие деятельность по управлению ценными бумагами; г) депозитарии; д) регистраторы. Профессиональные участники создаются как юридические лица.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 21 июля 2014 г., с изм. от 29 декабря 2014 г.) // СЗ РФ. 1996. N 17. Ст. 1918; 2014. N 30 (ч. I). Ст. 4219; Российская газета. 2014. 31 дек. N 299.

Негосударственные пенсионные фонды создаются в организационно-правовой форме акционерного общества; особенности их создания, деятельности и прекращение их деятельности регулируются Федеральным законом "О негосударственных пенсионных фондах" <1>.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (в ред. от 21 июля 2014 г.) // СЗ РФ. 1998. N 19. Ст. 2071; 2014. N 30 (ч. I). Ст. 4219.

С 1 января 2014 г. вступили в силу положения Федерального закона "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" <1>, а для негосударственных пенсионных фондов предусмотрено участие в системе гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 28 декабря 2013 г. N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" (в ред. от 1 декабря 2014 г.) // СЗ РФ. 2013. N 52 (ч. I). Ст. 6987; 2014. N 49 (ч. IV). Ст. 6919.

Управляющие компании создаются в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью. В их фирменном наименовании могут использоваться слова "инвестиционный фонд", "акционерный инвестиционный фонд", "паевой инвестиционный фонд" в сочетании с термином "управляющая компания". Деятельность управляющих компаний с активами акционерного инвестиционного фонда (резервы инвестиционного фонда), паевыми инвестиционными фондами как имущественными комплексами, иными активами в случаях, предусмотренных федеральными законами, регулируется Федеральным законом "Об инвестиционных фондах", а для управляющих компаний, с которыми заключается договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, применяются также нормы Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" (ст. ст. 36.13, 36.14).

Легальное определение клиринговой деятельности и клиринговой организации содержится в подп. 5, 6 ст. 2 Федерального закона "О клиринге и клиринговой деятельности" <1>. Клиринговые организации осуществляют клиринговую деятельность в форме юридического лица.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности" (в ред. от 12 марта 2014 г.) // СЗ РФ. 2011. N 7. Ст. 904; 2014. N 11. Ст. 1098.

Финансовыми организациями выступают также организаторы торговли, оказывающие услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) финансовом рынках на основании лицензии биржи или торговой системы согласно подп. 6 п. 1 ст. 2 Федерального закона "Об организованных торгах" <1>.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 21 ноября 2011 г. N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (в ред. от 21 декабря 2013 г.) // СЗ РФ. 2011. N 48. Ст. 6726; 2013. N 51. Ст. 6699.

По мнению Л.В. Андреевой, "термин "организатор торговли" означает, что Законом регулируются отношения по организации и осуществлению одного из видов торговли - биржевой торговли" <1>.

--------------------------------

КонсультантПлюс: примечание.

Учебник "Российское предпринимательское право" (отв. ред. И.В. Ершова, Г.Д. Отнюкова) включен в информационный банк согласно публикации - Проспект, 2011.

<1> Предпринимательское право: Учебник для бакалавров / Отв. ред. И.В. Ершова, Г.Д. Отнюкова. М.: Проспект, 2014. С. 116 - 117 (автор § 4 гл. 5 - Л.В. Андреева).

Организатором торговли может быть биржа или торговая система, которые создаются в форме хозяйственного общества (п. 1 ст. 5 Закона). При этом биржа может быть создана только в форме акционерного общества. Деятельность организатора торговли подлежит лицензированию. Законом установлен минимальный размер собственных средств для биржи (100 млн. руб.) и для торговой системы (50 млн. руб.). Состав собственных средств должен отвечать установленным ЦБ РФ требованиям.

В своей деятельности биржи и торговые системы должны соблюдать нормативы ликвидности, достаточности собственных средств.

В качестве финансовых организаций Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" указаны также кредитные потребительские кооперативы. Порядок создания, деятельности, ликвидации кредитных потребительских кооперативов регулируется Федеральным законом "О кредитной кооперации" <1>, а в сфере сельскохозяйственной кооперации - Федеральным законом "О сельскохозяйственной кооперации" <2> (п. 8 ст. 4).

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (в ред. от 21 декабря 2013 г.) // СЗ РФ. 2009. N 29. Ст. 3627; 2013. N 51. Ст. 6695.

<2> Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (в ред. от 4 ноября 2014 г.) // СЗ РФ. 1995. N 50. Ст. 4870; 2014. N 45. Ст. 6154.

Федеральным законом "О кредитной кооперации" регулируется деятельность кредитных потребительских кооперативов, кредитных кооперативов граждан, кооперативов второго уровня, их союзов (ассоциаций), иных объединений кредитных потребительских кооперативов (п. 1 ст. 1).

В Законе используется родовое понятие "кредитный кооператив" и перечисляются виды кредитных кооперативов: а) кредитные потребительские кооперативы; б) кредитные кооперативы граждан; в) кооперативы второго уровня.

Однако в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" в качестве финансовой организации, ликвидация которой регулируется § 4 гл. IX, указан именно потребительский кооператив, основанный на членстве физических и (или) юридических лиц, в то время как по закону деятельность кредитного кооператива граждан и кооператива второго уровня (за исключением членства в саморегулируемой организации) осуществляется на одних началах.

Кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими юридическими лицами, которые в своей деятельности должны соблюдать предписания Банка России о порядке расчета финансовых нормативов, о соблюдении порядка размещения резервного фонда кооператива, о формировании резерва на возможные потери по займам.

Легальное определение микрофинансовой организации дано в подп. 2 п. 1 ст. 2 Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях": юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением казенного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющего микрофинансовую деятельность в виде предоставления микрозаймов в размере, не превышающем 1 млн. руб. <1>.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 2 июля 2010 г. N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (в ред. от 21 декабря 2013 г.) // СЗ РФ. 2010. N 27. Ст. 3435; 2013. N 51. Ст. 6695.

Микрофинансовые организации вправе предоставлять потребительские займы в соответствии с Федеральным законом "О потребительском кредите (займе)" <1>.

--------------------------------

<1> Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (в ред. от 21 июля 2014 г.) // СЗ РФ. 2013. N 51. Ст. 6673; 2014. N 30 (ч. I). Ст. 4230.

Контрольным органом для всех перечисленных финансовых организаций выступает Банк России.

Особенностью правового регулирования несостоятельности финансовых организаций является их досудебная санация в случае их неплатежеспособности, и вследствие этого судебная санация в форме применения процедур финансового оздоровления и внешнего управления для них не предусмотрена (п. 1 ст. 183.17 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Для несостоятельных кредитных организаций применяется процедура конкурсного производства, а для иных финансовых организаций возможно введение процедуры наблюдения, за исключением возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) по заявлению временной администрации, установившей невозможность восстановления платежеспособности финансовой организации (п. 2 ст. 183.17).

В арбитражном процессе по делу о несостоятельности (банкротстве) финансовой организации участвует контрольный орган (п. 1 ст. 183.18), а также саморегулируемая организация финансовой организации (п. 2 ст. 183.18).

Правом обращения с заявлением о признании финансовой организации несостоятельной наделены конкурсные кредиторы, уполномоченный орган, должник, а также контрольный орган и временная администрация.

Анализ положений ст. 183.16 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", устанавливающей признаки несостоятельности (банкротства) финансовой организации, позволяет сделать вывод об использовании законодателем признаков неплатежеспособности (подп. 1, 2, 4 п. 1 ст. 183.16) и недостаточности имущества (подп. 3 п. 1 ст. 183.16) при различных обстоятельствах.

Признаки неплатежеспособности финансовой организации отличаются от общих иными сроками - 14 дней со дня наступления срока исполнения денежных обязательств и обязательных платежей или вступления в силу решения суда о взыскании задолженности независимо от размера долга.

Особенностью правового регулирования производства по делу о несостоятельности финансовой организации является установление сокращенного срока рассмотрения дела (ст. 183.24), если с заявлением обратилась временная администрация.

Специальные требования предъявляются к арбитражным управляющим финансовых организаций: они должны сдать экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих соответствующей финансовой организации.

Законом определены особенности установления требований кредиторов финансовой организации - арбитражным управляющим во внесудебном порядке, а при возникновении спора - судом (ст. 183.26).

Включение требований кредиторов в реестр производит арбитражный управляющий.

Согласно п. 5 ст. 180 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" функции конкурсного управляющего финансовой организации могут быть возложены арбитражным судом на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - также АСВ).

Агентство по страхованию вкладов вправе заключать договоры со специализированными организациями по оказанию услуг финансовым организациям при их ликвидации в ходе конкурсного производства. Отбор специализированных организаций производится в два этапа: 1) конкурсный отбор специализированных организаций с целью их аккредитации; 2) отбор Агентством специализированных организаций для их привлечения для оказания услуг финансовым организациям <1>.

--------------------------------

<1> Положение о проведении отбора специализированных организаций на право оказания услуг при ликвидации финансовых организаций, утв. решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 25 сентября 2014 г., протокол N 109 (официально не опубликовано) // СПС "КонсультантПлюс".