13.3 Поставщики

Ассоциация предприятий производителей и потребителей хлебопекарного и кон­дитерского оборудования «Пеккон» поставляет оборудование, монтирует его и сдает пекарню в эксплуатацию «под ключ». «Пеккон» поставляет заказчикам также зда­ния модульного типа из легких металлических конструкций необходимой площади, обеспечивая их монтаж на месте.

Потенциальные поставщики сырья:

«Мосгорхлебпродукт», «Мосхлебснаб», «фирма Commerce international TJL»; по не­которым продуктам (орехи, корица, курага) - Семеновский рынок.

14 Финансовый план

Задание. Представить полную картину ожидаемых финансовых результатов деятельности предприятия по реализации проекта.

Задание 1. Составить план прибылей и убытков {Income Statement). Показывает дохо­ды, расходы и финансовые результаты деятельности предприя­тия за определенный период.

Задание 2. Составить план денежных потоков {Cash Flow). Показывает потоки денеж­ных средств предприятия от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности за период.

Задание 3. Составить баланс {Balance Sheet). Характеризует финансовое положение предприятия (активы, обязательства и собственный капитал) на определенную дату. Составляется укрупнено в виде прогнозно­го баланса на первый год.

Все три базовых формы основываются на одних и тех же исходных данных и должны корреспондироваться друг с другом.

Помимо указанных выше документов в рассматриваемом разделе бизнес-плана должны быть также представлены результаты:

1. диагностики финансового состояния предприятия (расчет фи­нансовых коэффициентов, анализ тенденций их изменения). Проводится для ранее функционировавших предприятий по су­ществующим финансовым документам. Необходимо соотнести предшествующую работу предприятия за несколько лет с нынеш­ним состоянием (по прибыли, денежной наличности и балансовым отчетам), поскольку будущее в определенной степени предопре­деляется прошлым.

2. анализа и оценки показателей экономической эффективности проекта.

Задание выполняется по вариантам (приложение Г к рабочей тетради).

14.1 Условия и допущения, принятые для расчета

Расчеты бизнес-плана строительства пекарни выполнены с использованием программного обеспечения Project Expert компании «Про-Инвест» и Microsoft Excel. Финансовые расчеты выполнены на период ______________ (на 1 год свыше срока возврата кредитных ресурсов) по методике UNIDO.

Дата начала проекта – __________________ . Ниже приводятся и анализируются финансовые проектировки для рас­сматриваемого инвестиционного проекта. Прогноз финансовых показате­лей делается на 3 года с поквартальной разбивкой. Напомним, что кален­дарным планом осуществления проекта предусмотрено, что первые 3 ме­сяца реализуется инвестиционная фаза проекта, последующие 3 месяца - подготовка производства и выпуск продукции в среднем на уровне 50% от проектной мощности. Далее, начиная с 6 месяца, осуществляется производство продукции на уровне проектной мощности технологического оборудования.

Предполагаемая дата открытия кредитной линии – __________________ .

Валюта расчетов. Все расчеты и результаты приведены в рублях, при этом инфляционные изменения затрат по статьям инвестиционных и производ­ственных издержек и цен на готовую продукцию не учитываются.

(Или Курс рубля по отношению к евро (второй валюте расчета проекта) в течение периода реализации проекта – RUR 37.0 / EUR 1.0. Инфляция в проекте не учитывалась. Все расчеты выполнены в постоянных ценах на момент подготовки проекта)

Прочие допущения, принятые для расчетов, отражаются в тех разделах проекта, где такие допущения были приняты.