12.4.2 Численность работников и затраты на оплату труда

В ходе строительства пекарни, введения ее в эксплуатацию и функционирования предполагается необходимость подготовки и переподготовки производственного персонала. При этом принимается во внимание выход предприятия на полную мощность в течение полугода. Потребность в производственном персонале определена с учетом норм выработки. Количество производственных рабочих - 10. Работа осуществляется в две смены - 18 часов. С течением времени возможно увеличение численности персонала по мере роста объемов производства.

Прием на работу специалистов и рабочих предполагает проверку их профессиональных качеств, соответствие медицинским требованиям, способности к обучению, адаптации в коллективе по срочным договорам с назначением испытательного срока.

Выплата заработной платы осуществляется ежемесячно 25-го числа, авансирование – 15-го числа в размере 40% от суммы заработной платы.

Штатное расписание и размер заработной платы

Должность	Количество	Заработная плата, руб. в месяц
Основной производственный персонал
Рабочие цеха (пекари, тестомесы, рабо­чие по разделке)	10	20000
Вспомогательный производственный персонал
Механик	1	25000
Технолог	1	30000
Административно-управленческий
Директор	1	35000
Бухгалтер	1	33000
Специалист по снабжению и реализации	1	25000
Кладовщик	1	17000
Уборщица	1	6500
Фонд оплаты труда		371500
Фонд оплаты труда с отчислениями		482950

12.4.3 Расчет затрат на оплату электроэнергии

Установленная мощность производственного оборудования - 100 кВт

Коэффициент использования установленной мощности - 0,5

Тариф на отпуск электроэнергии – 4,02 за 1 кВт-час

Исходя из этих данных месячные затраты на оплату электроэнергии при номинальной мощности производств составит – 108540 руб.

4,02 х 100 кВт х 18 час х 30 дн х 0,5.

Потребляемая мощность на нужды освещения -500 кВт в месяц.

12.4.4 Затраты на воду, используемую в производстве

Расход воды на производственной линии – 3 м³/сутки. На общепроизводственные расходы затрачивается 2 м³/сутки. Стоимость 1 м³ – 30 руб.

12.4.5 Затраты на канализацию

Объем сточных вод равен объему потребленной в технологическом процессе воды. Оплата за канализацию – 25 руб./ м³.

12.4.6 Затраты на товародвижение

В рамках данного проекта планируется производить доставку продукции к местам реализации в городе Краснодаре с использованием услуг сторонних транспортных организаций. На сегодняшний день стоимость аренды автомобиля - 500-550 руб./ч., включая услуги водителя. Доставку продукции за пределы Краснодара планируется осуществлять транспортом оптового покупателя.

Характеристика организации товародвижения

Показатель	Размерность	Характеристика показателя
Вид транспорта	марка	Газель
Объем	куб. м	11,4
Возможный вес перевозимой продукции	кг	1200
Стоимость аренды единицы транспорта	руб./час.	500
Стоимость перевоза 1 кг продукции	руб.	0,88
Время 1 перевозки	час.	1

Расчет затраты на товародвижение

Показатель	2014 г.		2015 г.				2016 г.		2017 г.		2018 г.		2019 г.		2020 г.		2021 г.
	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Предполагаемая отгрузка, т	117	234	234	234	234	234		936		936		936		936		936		936
Стоимость перевозок, тыс. руб.	171	341	342	341	341	341		1364		1364		1364		1364		1364		1364

Затраты в день на перевозку

Аренда – 3 часа х 500 = 1500 руб.

Стоимость перевозки – 78132/30=2604,4 кг

2604,4 кг х 0,88 = 2291,9 руб.

Итого – 3791,9 руб.