Тема 8. Регулирование международным частным правом Расчетных отношений и денежных обязательств

Вопрос № 1. Международные расчетные отношения

Вопрос № 2. Вексельное и чековое регулирование

Вопрос № 3. Договор банковского вклада

Вопрос № 4. Регулирование валютных операций

Вопрос № 5. Правовое регулирование иностранных инвестиций

Вопрос № 1. Международные расчетные отношения

1. В международном обороте под расчетными отношениями понимаются, прежде всего, платежи по внешнеторговым и иным внешнеэкономическим операциям.

Некоторые виды международных расчетных правоотношений регули­руются нижеследующими международно-правовыми актами и правилами:

1) Женевская конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе 1930 г.,;

2) Женевская конвенция, разрешающая коллизии законов о пере­водных и простых векселях, 1930 г.;

3) Женевская конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей 1930 г.;

4) Женевская конвенция о единооб­разном законе о чеках 1931 г.;

5) Конвенция о международном финансовом лизинге 1988г.;

6) Конвенция ООН о международных перевод­ных векселях и международных простых векселях 1988 г.;

7) Конвенция о международном финансовом факторинге 1990 г.

Также, в исследуемой сфере, особую роль играют унифицированные международные правила и обычаи, такие как:

1) Унифицированные правила для контрактных гарантий 1978 г. (Публикация № 325);

2) Унифицированные правила для гарантий по требованию 1992 г. (Публикация № 458);

3) Унифицированные правила для инкассо 1996 г. (Публикация № 522),

4) Уни­фицированные правила для межбанковского рамбурсирования по до­кументарным аккредитивам 1996 г. (Публикация № 525);

5) Унифицированные правила и обычаи для документарных аккре­дитивов 2006 г. (Публикация № 600),

Международные расчеты осуществляются при участии коммерческих банков и подчинены особым банковским правилам. Эти расчеты носят безналичный характер и имеют определенные формы.

Формы международных безналичных расчетов — это предусмотренные законом, банковскими пра­вилами и обычаями международного делового оборота способы доку­ментального оформления и подтверждения волеизъявления владель­ца банковского счета или (в установленных законом случаях) третьего лица на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете.

Выбирая ту или иную форму безналичных расчетов, субъекты расчетных отношений выбирают способы документального оформления и подтверждения волеизъяв­ления владельца банковского счета на перечисление денежных сумм, числящихся на банковском счете.

Основой международных расчетных отношений являются расчеты в форме:

• документарных операций:

• по аккредитиву,

• по инкассо;

  • недокументарных операций:

• открытым счетом;

  • акцептом векселя,

  • акцептом чека и др.

Рассмотрим в данном вопросе наиболее распространенные расчеты по аккредитиву и инкассо.

2. Расчеты по аккредитиву производятся в соответствии с Уни­фицированными правилами для межбанковского рамбурсирования по до­кументарным аккредитивам 1996 г. (Публикация № 525) и Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккре­дитивов 2006 г. (Публикация № 600 (далее № USP-600) и опираются на следующие организационно-правовые основы:

• в расчетах по документарному аккредитиву участвуют:

– импортер (приказодателъ), который обращается к банку с просьбой об открытии аккредитива;

– банк-эмитент, открывающий аккредитив;

– авизующий банк, которому поручается известить экспортера об откры­тии в его пользу аккредитива, передать ему условия аккредитива и выплатить денежные средства бенефициару;

– бенефициар-экспортер, в пользу которого открыт аккредитив.

• Обяза­тельство банка по аккредитиву является самостоятельным и не за­висит от правоотношений сторон по внешнеэкономической сделке. Это обеспечивает экспортеру ограничение требований к оформле­нию документов и получению платежа только условиями аккредити­ва, а импортеру — четкое выполнение экспортером всех условий ак­кредитива.

• Использование этой формы расчетов в практике международной торговли наиболее благоприятно для продавца товаров (бенефициара), поскольку снятие денег со счета покупателя (плательщика) предшествует отправке товаров в его адрес.

• Еще одним существенным элементом, действующим при аккредитив­ной форме расчетов является принцип документарности:

– при проведении операций по аккредитиву банки имеют дело только с документами, а не с товарами, услугами или другими дейс­твиями, к которым эти документы могут иметь отношение;

– термин «документарный аккредитив» означает соглашение между банком и клиентом, в силу которого банк-эмитент, действующий по поручению и на основании инструкций своего клиента-импортера (приказодателя аккредитива) или от своего имени, обязуется произвести платеж бенефициару или его приказу;

– под обязательством платежа понимается также обязатель­ство банка акцептовать и затем оплатить переводные векселя (трат­ты), выставляемые бенефициаром;

– платеж производится при выполнении бенефициаром условий, отраженных в аккредитиве;

– инструкции по выставлению аккредитива и сам аккредитив долж­ны быть полными и точными.

• Схема аккредитивной формы расчетов сводится к следующему:

– стороны контракта формулируют в нем условия оплаты в форме аккредитива;

• обязанность формулировать условия аккредитивного поручения лежит в первую очередь на плательщике (покупателе товара), который должен дать банку, открывшему аккредитив (банку-эмитенту), полные и точные инструкции относительно:

1. вида аккредитива,

2. суммы аккредитива,

3. сроков для представления документов,

4. способа и места исполнения аккредитива и др.;

– импортер в согласованные с экс­портером сроки дает своему банку поручение об открытии аккредитива;

– об открытии аккредитива импортер извещается особым письмом об­служивающего его банка, означающим, что банк принимает на себя обязательство перед импортером (приказодателем) обеспечить исполнение аккредитива;

– банк-эмитент, открывший аккредитив, на­правляет соответствующее письмо (авизо) банку бенефициара (либо другому банку-посреднику), назначая его своим авизующим банком и поручая ему передать соответствующее извещение бенефициару;

– после получения авизо об открытом в его пользу аккредитиве эк­спортер приобретает статус бенефициара и право требовать исполне­ния аккредитива на согласованных ранее с приказодателем и отражен­ных в аккредитиве условиях;

– экспортер производит отгрузку товара (выполняет работы, услуги), оформляет необходимые для получения платежа документы, а затем он представляет товарораспорядительные и другие указанные в аккредитиве документы в исполняющий банк;

– исполняющий банк проверяет документы на предмет их соответствия услови­ям аккредитива, производит платеж на счет бенефициара (экспортеpa), пересылает документы и требование о возмещении платежа бан­ку-эмитенту;

– после проверки правильности оформления документов банк-эмитент возмещает исполняющему банку сумму валютного платежа (если это не было сделано ранее) и передает приказодателю (импортеру) полученные документы, которые дают право получить внешнеторговый груз;

– нарушение условий аккредитива бенефициаром лишает его права обратиться к банку с требованием об уплате ему стоимости постав­ленного товара.

• Если между сторонами договора купли-продажи достигнута договоренность о продлении срока аккредитива (например, в связи с несвоевременной высылкой поставщиком документов об отгрузке товаров) для производства платежа, соответствующие изменения должны быть внесены в аккредитив.

• Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным, то есть при отсутствии такого указания Унифицированные правила исходят из того, что аккредитив признается безотзывным.

3. При использовании в международной торговле расчетов по инкассо управомоченная на получение платежа сторона (продавец), выполнив обязательства по контракту, дает обслуживающему ее банку инкассовое поручение, с тем чтобы банк через своего иностранного корреспондента получил причитающийся платеж или акцепт векселя или иного платежного документа, представив в подтверждение выполненных обязательств соответствующие документы.

Это одна из форм расчетов в кредит — с отсрочкой платежа, когда оплата происходит че­рез определенный период после поставки (отгрузки) товара.

При такой форме расчетов применяются Унифицированные правила по инкассо 1995 г., (Публикация № 522), разработанные МТП.

Выделим базовые характеристики инкассо:

• Участниками расчетов по инкассо являются:

1. доверитель – сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию;

2) банк-ремитент – банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию;

3) инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком-ремитентом, участвующий в операции по инкассированию;

4) представляющий банк – инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику;

5) плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением;

• в инкассовом поручении доверитель должен дать точные указания об условиях, при которых переданные банку документы могут быть выданы плательщику.

• Все документы, отосланные на инкассо, должны быть сопро­вождены полными и точными инструкциями:

– банкам разрешается действовать только в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, и в соответствии с Правилами по инкассо;

– если банк не может по какой-либо причине выполнить данные инс­трукции, он должен немедленно известить сторону, от которой он по­лучил инкассовое поручение.

• Банки обязаны действовать добросовес­тно и проявлять разумную заботливость, то есть, должны удостовериться в том, что полученные документы по внешним признакам соответст­вуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.

• Банки, участвующие в инкассировании, не несут обязательств и от­ветственности за последствия, возникающие из-за задержки и (или) по­терь в пути каких-либо сообщений, писем или документов, а также за последствия, возникающие в результате форс-мажорных обстоятельств.

• Инкассовые операции относятся к категории комиссионных и яв­ляются возмездными. Комиссия по тарифу, установленному банком, уплачивается по договоренности экспортером или импортером.

• Преимущества для плательщика (покупателя) состоят в том, что он осуществляет оплату товаров против документов, убедившись, что товары отгружены в его адрес поставщиком.

• В свою очередь, для получателя платежа (продавца) инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до получения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

• Унифицированные правила 1996 г. различают два типа инкассо – чистое и документарное:

1) чистое – это инкассо только финансовых документов,

2) документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или инкассо только коммерческих документов (ст. 2 Правил);

– к финансовым документам относятся переводные век­селя, простые векселя, чеки, платежные расписки;

– к коммерческим документам относятся счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и т. п.

При использовании сторонами инкассовой формы расчетов споры между сторонами в значительной части случаев являлись следствием того, что покупатели не оплачивали инкассо по мотивам, не могущим служить основанием для отказа в оплате.

Приведем пример из практики МКАС (дело № 228/1995, решение от 31.01.96). Судом был удовлетворен иск югославской организации (продавец) к российской (покупатель) об оплате поставленного товара по контракту, заключенному сторонами. Контракт предусматривал альтернативную возможность производства расчетов с аккредитива, открываемого покупателем, и с использованием формы инкассо. Отказ в оплате инкассо был мотивирован отгрузкой товара при отсутствии открытого покупателем аккредитива. МКАС в первую очередь руководствовался тем, что документы по инкассо и связанные с ними действия продавца и банков были оформлены своевременно и произведены надлежащим образом.