3.6 Финансовый план и оценка рисков

Источники инвестиций: Личные активы__________________________________________

Стоимость создания компании: В объеме первоначальных расходов_241 805,00 грн__

Все расходы пойдут на технику, оплату работникам, а также в резервный фонд на покрытие постоянных расходов сроком 1 месяц.

Расходы.

Единовременные расходы (в первый месяц).

1. Персональные компьютеры, лицензионный софт, оргтехника – 197 705 грн;

2. Мебель – 33 100 грн;

3. Реклама и полиграфия – 10 000,00 грн;

4. Другие затраты – 1000грн.

5. Итого: 241 805, 00 грн.

Постоянные расходы (ежемесячно).

1. Оплата работникам – 23 500,00 грн;

2. Электроэнергия – _________1500,00 грн;

3. Реклама и представительские расходы – ___1500,00 грн;

4. Амортизация оборудования – 3000 грн.

В таблице 9 можно увидеть план доходов и расходов.

Таблица 9 – План доходов и расходов

Операция	I кварт.	II кварт.	III кварт.	IV кварт.	2 год	год
Поступления от оказываемых услуг, тыс. грн.	128 100	256 200	384 300	512 400	1 024 800	1 537 200
Объем продаж сайтов, шт.	15	30	45	60	120	170
Кол-во сайтов на продвижении, шт.	3	6	9	12	24	36
Прямые производственные издержки, тыс. грн	15 000	30 000	45 000	60 000	120 000	180 000
Затраты на з\п, тыс. грн.	70 500	141 000	211 500	282 000	564 000	846 000
Общие издержки, тыс. грн.	85 500	171 000	256 500	342 000	684 000	1 026 000
Прибыль от реализации, тыс. грн.	42 600	85 200	127 800	170 400	340 800	511 200

Относительная годовая рентабельность предприятия составляет 115%, что обусловлено спецификой направления бизнеса и рынком услуг.

Объем продаж к концу первого года должен составлять 36 качественных сайта по тарифу «интернет магазин», «тематический портал», «сайт-визитка» или «продающая страница» и около 24 сайта по тарифу «сайт за 3 дня».

Клиенты на продвижение должны также набираться из тех, кто заказал создание сайта. Их доля должна быть минимум 50%.

При этом должен активно работать менеджер по продажам, который также должен обеспечивать выполнение плана по производственной нагрузке в количестве минимум 5 новых клиентов в месяц. Возможно при необходимости, для дополнительной мотивации, оплачивать менеджеру дополнительный % с заказа от привлеченного им клиента.

Согласно расчётам, в таблице 9, компания окупится через 17 месяцев. Точка безубыточности – доход в размере 28 500,00 грн. в месяц, который достигается уже в первый месяц при условии освоения производственного плана на 66%.

Производственная нагрузка на месяц для выполнения расчетной нормы по самоокупаемости можно посмотреть по таблице 10.

Таблица 10 – Производственная нагрузка на месяц

Наименование тарифа	Стоимость, грн	Кол-во, шт	Сумма, грн
«Сайт за 3 дня»	1100,00	2	2200,00
«Сайт визитка»	2500,00	1	2500,00
«Интернет-магазин или Тематический портал»	14000,00	1	14000,00
«Продающая страница»	16000,00	1	16000,00
«Продвижение сайтов»	2000,00	2	4000,00
«Продвижение в соц.сетях»	2000,00	2	4000,00
Ежемесячные поступления от оказанных услуг, ИТОГО			42 700,00

Агрессивная стратегия ежемесячного увеличения производственного плана

В зависимости от квалификации менеджера по продажам можно перейти с пассивной системы единого плана на более агрессивную и ежемесячно увеличивать объем поступлений от оказываемых услуг на 5% относительно текущего. Примерный расчет основанный на первом месяце пассивной системы можно посмотреть в таблице 11.

Таблица 11 – План по увеличению производственной нагрузки на 5 % ежемесячно

Операция	1й месяц	2й месяц	3й месяц	6й месяц	12й месяц
Поступления от оказываемых услуг, тыс. грн.	42 700	44 835	47 076	54 496	73 029

Из таблицы 9 видно, что, увеличивая каждый месяц производственный план на 5% к концу первого года можно добиться ежемесячных поступлений от оказанных услуг в размере 73 029,00грн. что на 71% выше ежемесячного дохода по пассивной системе единого производственного плана. Но данная стратегия полностью зависит от квалификации менеджера и его возможностей по привлечению новых клиентов.

Таким образом к концу 1 года мы обеспечим рентабельность компании до 360%, с тенденцией на дальнейший рост.

Риски и конкуренция.

Сеть интернет развивается достаточно активно. Число пользователей сети растет каждый год.

Единственные риски — это чрезвычайные ситуации (пожары), экономическая нестабильность и хищения.

Риски, связанные с экономическим спадом, нивелируются ценовой политикой.

Конкуренция на рынке – наверное, единственный вариант, при котором деятельность компании может пойти не по плану. В связи с этим нужно постоянно размещать рекламу, предлагать акции и скидки, а также вести активную ценовую политику.

При этом стоит учесть, что в активах компании останется оборудование на сумму 197 705 грн., мебель - 33 100 грн. и сумма на амортизацию оборудования, вложенная в расходы в объеме 36 000 грн в год.