13.5.3. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц

Банками обеспечивается осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Перечисление средств клиента и зачисление денежных сумм на его счет должны производиться не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа (ст. 31 Закона "О банках и банковской деятельности"). В случае несвоевременного или неправильного зачисления или списания денежных средств на их сумму выплачиваются проценты по ставке рефинансирования Банка России.

В соответствии со ст. 861 ГК расчеты с участием граждан, как связанные, так и не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и расчеты между юридическими лицами могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.

Безналичные расчеты осуществляются с помощью банковских операций.

Они предназначены для замещения наличных денег.

Законодатель называет несколько форм безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо. Вместе с тем он допускает дополнение этого перечня иными формами.

Так, наиболее перспективной формой безналичных расчетов являются пластиковые карточки, представляющие собой удобную форму открытого счета с возобновляемым кредитом.

Выданная покупателю пластиковая карточка служит для торгового предприятия гарантией того, что банк открыл кредит ее владельцу.

Кредитные карточки можно использовать для получения наличных денег круглосуточно с помощью кассовых аппаратов, а также для депонирования чеков, перечисления денег с текущих счетов на срочные вклады, погашения ссуд.

Формированию эффективно действующей системы безналичных расчетов способствует и система межбанковских расчетов.

Особенно актуальны межбанковские расчеты по операциям с иностранной валютой. Они осуществляются банками разных стран, между которыми установлены корреспондентские отношения, то есть имеется договоренность о порядке и условиях проведения соответствующих расчетов.

Применительно к межбанковским расчетам существует два вида корреспондентских счетов - счета ностро и счета лоро.

Счетом ностро называется, например, корреспондентский счет, открытый на имя учреждения Сбербанка России в другом его учреждении или другом российском, иностранном либо международном банке. Счет лоро - это корреспондентский счет, открытый в учреждении Сбербанка России на имя другого российского, иностранного, международного банка или другого учреждения российского Сбербанка.

13.5.4. Инкассация денежных средств

Банками осуществляется инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Кассовым обслуживанием кредитных организаций в РФ занимается Расчетно-кассовый центр (РКЦ) - структурное подразделение территориального Главного управления Центрального банка. Его основными функциями являются:

а) Осуществление расчетов между банками и другими юридическими лицами, а также контроль по этим расчетам через корреспондентские счета, открываемые в РКЦ.

б) хранение ценностей (резервных фондов денежных билетов, монеты, оборотной кассы) и кассовое обслуживание юридических лиц.

Для осуществления указанных функций РКЦ должен располагать необходимыми материально-техническими условиями. При этом обязательными условиями являются наличие в РКЦ милицейской охраны, кассового помещения и денежного хранилища, оборудованных средствами охранно-пожарной сигнализации, а также наличие оргтехники и оборудования для работы с ценностями.

Резервные фонды денежных билетов и монеты создаются в РКЦ с разрешения Банка России. Для получения разрешения на создание этих фондов Главным управлением должны быть представлены в Банк России ходатайство об открытии резервных фондов, а также паспорт денежного хранилища, который подлежит регистрации в Банке России. Основанием для создания фондов является сообщение Банка России Главному управлению о регистрации паспорта денежного хранилища.

Выдача денежной наличности банкам и другим юридическим лицам и прием от них излишков денег, а также их кассовое обслуживание производятся с отражением операций по корреспондентским счетам банков и счетам других юридических лиц.

Излишки денежной наличности сдаются в оборотную кассу РКЦ обработанными, сформированными и упакованными в установленном порядке.

РКЦ по поручению Главного управления Банка России осуществляет операции, связанные с реализацией облигаций государственных займов, казначейских обязательств и других государственных ценных бумаг, их погашением и выплатой процентов по ним; проводит операции с векселями, чеками и другими ценными бумагами банков, включая их куплю, продажу, прием в обеспечение предоставляемых кредитов, а также операции в иностранной валюте, не связанные с расчетами по экспорту и импорту товаров и услуг (неторговые операции).