13.5. Банковские операции кредитных организаций

В статье 5 закона "О банках и банковской деятельности" содержится развернутый перечень банковских операций и других сделок, которые могут совершать кредитные организации. Этот перечень достаточно емкий. Согласно последней части данной статьи, кредитным организациям запрещается заниматься лишь тремя видами деятельности - производственной, торговой и страховой.

Следовательно, страховые компании не входят по действующему банковскому законодательству в число кредитных организаций, что отличает российское финансовое законодательство от соответствующего законодательства большинства развитых стран мира - Великобритании, ФРГ, США и др., по которому страховые компании считаются специализированными небанковскими кредитно-финансовыми институтами.

13.5.1. Привлечение денежных средств

Договор банковского вклада

Договором банковского вклада оформляется привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение этих средств от своего имени и за свой счет.

"По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором", - установлено в ст. 834 ГК.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Последняя считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным специальным документом, выданным кредитной организацией вкладчику.

Заключение договора банковского вклада с гражданином (такой договор называется еще публичным (ст. 426, п. 2 ст. 834 ГК)) и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой, если соглашением сторон не предусмотрено иное.

Сберегательные книжки подразделяются на два вида: именные и на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены кредитной организацией:

- наименование и место нахождения банка (а если вклад внесен в филиал - также его соответствующего филиала);

- номер счета по вкладу;

- все суммы денежных средств, зачисленных на счет;

- все суммы денежных средств, списанных со счета;

- остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад) (п. 1 ст. 837 ГК).

Вклады до востребования - наиболее распространенный вид вкладов. Они принимаются как на имя определенного лица с неограниченным сроком хранения средств на счете, так и на предъявителя. Срочные вклады принимаются на срок не менее года.

Договором может быть предусмотрено внесение вклада на иных условиях возврата, не противоречащих закону. Например, существуют так называемые условные вклады, открывающиеся на имя другого лица. Право распоряжения таким вкладом наступает при выполнении определенных условий: достижении определенного возраста, в случае болезни, при поступлении ребенка в школу и т.д.

Кредитная организация выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада При отсутствии в договоре соответствующих условий размер процентов определяется существующей в месте жительства вкладчика, а если последним является юридическое лицо - в месте его нахождения, ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день выплаты процентов.

Проценты начисляются со дня, следующего за днем поступления суммы вклада в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику (списанию со счета вкладчика).

В случаях, когда срочный либо другой вклад, не являющийся вкладом до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока или наступления иных обстоятельств, указанных в договоре, проценты по нему выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

Кредитные организации обязаны обеспечивать возврат вкладов.

Одним из способов такого обеспечения выступает страхование последних (п. 1 ст. 840 ГК).

Целям гарантирования возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам служит Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Его участниками являются Банк России и банки, привлекающие средства граждан.

Кроме того, банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов. Данные фонды имеют статус некоммерческих организаций (ст. 39 Закона "О банках и банковской деятельности"). Число учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда.

Сберегательные депозитные сертификаты

Письмом Банка России N 14-3-20 от 10 февраля 1992 г. утверждено Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (действует с последующими изменениями и дополнениями). Этим Положением устанавливаются единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

- осуществления банковской деятельности не менее двух лет;

- публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

- соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

- выполнения обязательных экономических нормативов;

- наличия резервного фонда в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;

- выполнения обязательных резервных требований.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.

Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии).

Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным.

При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.

Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.

Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.

Кредитная организация проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.

Восстановление прав по утраченным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.

Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение.

В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.