(Вариант №2):

1. При оформлении коммерческого кредита простым векселем сумма процентов может прибавляться к стоимости товаров либо оформляется на векселе дополнительной записью.

2. Норматив текущей ликвидности показывает отношение ликвидных активов банка к его обязательствам до востребования и на срок до 30 дней.

3. Безналичные расчеты осуществляются без заключения с клиентом договора банковского счета.

4. Депозитные и сберегательные сертификаты не являются разновидностью срочных и сберегательных вкладов.

5. Корпоративные микропроцессорные пластиковые карты позволяют проводить операции по бизнес – счету юридического лица в валюте РФ на всей территории РФ.

6. Для открытия ссудного счета не требуется предоставление лицензии на занятие отдельными видами деятельности, расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности, расшифровка краткосрочных финансовых вложений.

7. Субъектами правоотношений, удостоверенных складскими документами, первоначально являются хранитель (товарный склад), поклажедержатель (товаровладелец) и банк.

Задание № 5. Самопроверка и домашнее задание

1. Составить кроссворд по основным банковско-кредитным терминам.

Основные требования: введение максимально возможного количества изученных терминов и определений, использование нестандартных форм кроссвордов (чайнворд, сканворд и др.), использование нечасто встречаемых слов, доступность задачи для решающего кроссворд.

Для работы рекомендуется использовать материалы лекций, учебника, банковско-кредитных словарей.

2. Составить пакет документов «собственной компании» для получения банковского кредита. Формы бухгалтерских и других документов можно посмотреть на сайте www.pravcons.ru

Работу рекомендуется выполнить в форме отдельной папки документов по следующему образцу:

I. Юридические документы:

а) регистрационные документы: устав организации; учредительный договор; решение (свидетельство) о регистрации (нотариально заверенные копии).

б) карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально(первый экземпляр)

в) документ о назначении на должность лица, имеющего право действовать от имени организации при ведении переговоров и подписании договоров, или соответствующая доверенность (нотариально заверенная копия).

г) справка о паспортных данных, прописке и местожительстве руководителя и главного бухгалтера орагнизации-заемщика.

II. Бухгалтерская отчетность в полном объеме, заверенная налоговой инспекцией, по состоянию на две последние отчетные даты, с расшифровками следующих статей баланса (на последнюю отчетную дату): основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, прочие запасы и затраты, дебиторы и кредиторы ( по наиболее крупным суммам)

III. За последние три месяца - копии выписок из расчетного и валютных счетов на месячные даты и по крупнейшим поступлениям в течение указанных месяцев.

IY. По состоянию на дату поступления запроса на кредит: справка о полученных кредитах с приложением копий кредитных договоров.

Y. Письмо - ходатайство о предоставлении кредита (на бланке организации с исходящим номером) с краткой информацией об организации и ее деятельности, основных партнерах и перспективах развития..

В учебных целях предлагается провести анализ кредитоспособности данного предприятия по упрощенной форме.

Сначала рекомендуется составить таблицу по результатам деятельности предприятия:

Показатель	Метод определения
Выручка от реализации
Валовой коммерческий доход или коммерческая маржа (ВД)	Выручка о реализации минус стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей и готовых изделий
Добавленная стоимость (ДС)	ВД минус эксплуатационные расходы (административные, на субподрядчик -ков)
Валовой эксплуатационный доход (ВЗД)	ДС минус расходы на зарплату, минус налоги на зарплату, минус оплата отпусков
Валовой эксплуатационный результат (ВЭР)	ВЭД минус уплата процентов за кредит плюс доход от вложения средств в другие предприятия и минус отчисления в фонд риска
Прибыль, которая может быть использована для самофинансирова- ния (СФ)	ВЭР минус прибыль, распределяемая между работниками предприятия, и минус налоги на прибыль
Чистая прибыль (П)	СФ плюс или минус случайные доходы (расходы) минус амортизация недвижимости

По данным таблицы рассчитываются коэффициенты:

К1 = ВЭД / ДС

К2 = Финансовые расходы / ДС

К3 = Капиталовложения за год /ДС

К4 = Долгосрочные обязательства / ДС

К5 = Чистое сальдо наличности / Оборот

Каждый из показателей оценивается в пределах четырех баллов, определяется общий итог в баллах. К этому итогу добавляются литеры А, Б, С, и Д в зависимости от достаточности собственного капитала. Достаточность оценивается на основе соотношения собственного капитала и добавленной стоимости. Норма указанного соотношения - 20%. Сумма баллов и литер определяют уровень кредитоспособности клиента.

3. Рассчитайте свою платежеспособность самостоятельно (для физического лица):

I С помощью коэффициентов

А. Месячный доход	З/п за вычетом налогов	пособия на детей	пенсия	проценты по вкладам и ценным бумагам	прочие доходы	ИТОГО:
ДОХОДЫ на период кредитования
В. Месячный расход	текущие расходы	взносы по страхованию	обслуживание предыдущих ссуд	плата за жилье	прочие расходы	ИТОГО:
РАСХОДЫ на период кредитования

Располагаемый доход С=А-В.

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика. Для получения приблизительной картины кредитоспособности физического лица, банк оперирует следующими показателями.

К1 - минимально допустимый размер задолженности

К2 - максимально допустимый размер

Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: К1=10%, К2=80%, следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от С (располагаемого дохода), а максимальный размер - не более 80% от располагаемого дохода.

По представленной методике заемщик ____________________будет иметь:

(Ф.И.О.)

-минимальный размер платежей __________________руб.

-максимально допустимый размер платежей_________________руб.

Сравните данные с прожиточным минимумом – например, в среднем в 2007г. составил 3669 руб.

Напишите краткий вывод: