Тема 8. Управління грошовими потоками страховика (2 год.)

Види інноваційних технологій навчання, які будуть застосовуватися під час заняття

Семінар-вирішення ситуаційних вправ, робота в малих творчих групах, семінар – «мозковий штурм».

Перелік компетентностей, якими оволодіє студент у процесі роботи на занятті

1. Загальні:

• здатність до аналізу і синтезу;

• взаємодія (робота в команді);

• міжособистісні навики та уміння;

• засвоєння основ базових знань з професії;

• здатність до критики та самокритики;

• навики управління інформацією (уміння знаходити та аналізувати інформацію з різних джерел);

• здатність застосовувати знання на практиці;

• дослідницькі навики і уміння;

2. Глобальні:

• критично мислити і генерувати креативні ідеї та вирішувати важливі проблеми на інноваційній основі;

3. Спеціальні (фахові):

• знати:

• сутність та види грошових потоків страхових організацій;

• фактори, що зумовлюють особливості грошових потоків у страхових організаціях;

• особливості грошових потоків від операційної діяльності;

• особливості грошових потоків від інвестиційної діяльності;

• особливості грошових потоків від фінансової діяльності;

• порядок оподаткування страховиків;

• вміти:

• виявляти особливості грошових потоків страховика від різних видів діяльності;

• аналізувати та оцінювати структуру грошових надходжень страховиків;

• планувати доходи і витрати страховиків;

• визначати фінансовий результат страховика;

• управляти грошовими потоками страховика;

• управляти процесом розподілу прибутку.

План заняття

1. Грошові потоки: сутність, класифікація та фактори, що зумовлюють їх особливості в страхових організаціях.

2. Управління вхідними грошовими потоками в операційній діяльності страховика.

3. Управління вихідними грошовими потоками в операційній діяльності страховика.

4. Управління грошовими потоками, зумовленими інвестиційною й фінансовою діяльністю страховика.

5. Управління процесом розподілу прибутку страховика.

Інформаційно-методичне забезпечення заняття

• порядок проведення заняття

• прояснити мету вивчення теми;

• провести усне опитування з питань, винесених у план заняття;

• з’ясувати рівень засвоєння студентами термінів і понять цієї теми;

• організувати роботу студентів у малих творчих групах з питань вирішення практичних ситуацій;

• вирішити ситуаційні завдання у малих групах з їх подальшим обговоренням;

• провести тестування;

• підвести підсумки проведеного заняття;

• перелік понять у логічному зв’язку: грошові потоки, доходи, витрати, фінансовий результат; зароблена страхова премія, незароблена страхова премія; операційна діяльність, інвестиційна діяльність, фінансова діяльність;

• література:

• основна: 1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 13, 18, 19, 20, 21.

• додаткова: 1, 2, 4, 5, 6, 8, 9, 10, 13, 14, 15, 16, 17.

Семінарське (практичне) заняття № 9

Тема 9. Управління фінансовою надійністю страховика (2 год.)

Види інноваційних технологій навчання, які будуть застосовуватися під час заняття

Семінар-вирішення ситуаційних вправ, робота в малих творчих групах, семінар – «мозковий штурм».

Перелік компетентностей, якими оволодіє студент у процесі роботи на занятті

1. Загальні:

• здатність до аналізу і синтезу;

• взаємодія (робота в команді);

• міжособистісні навики та уміння;

• засвоєння основ базових знань з професії;

• здатність до критики та самокритики;

• навики управління інформацією (уміння знаходити та аналізувати інформацію з різних джерел);

• здатність застосовувати знання на практиці;

• дослідницькі навики і уміння;

2. Глобальні:

• критично мислити і генерувати креативні ідеї та вирішувати важливі проблеми на інноваційній основі;

3. Спеціальні (фахові):

• знати:

• поняття фінансової надійності та методи її забезпечення;

• поняття та склад технічних резервів;

• порядок формування резерву незароблених премій;

• порядок формування резерву збитків;

• порядок формування резерву коливань збитковості;

• порядок формування резерву катастроф;

• напрямки інвестиційної діяльності страховика;

• принципи розміщення та інвестування коштів страхових резервів;

• сутність платоспроможності страховика та умови її забезпечення;

• нормативні показники діяльності страхової компанії;

• вміти:

• виявляти вплив тарифної політики страховика на фінансові результати;

• виявляти роль перестраховувальних програм у збалансуванні страхового портфеля;

• аналізувати склад страхових резервів;

• розраховувати величину резерву незароблених премій (РНП) методами 1/4, 1/24, 1/365;

• розраховувати величину резерву збитків;

• розраховувати величину резерву коливань збитковості;

• розраховувати величину резерву катастроф;

• аналізувати склад резервів зі страхування життя;

• розраховувати величину резервів зі страхування життя;

• здійснювати порівняльний аналіз вимог щодо платоспроможності згідно Закону України «Про страхування» та директив ЄС;

• обчислювати та аналізувати фінансові коефіцієнти, що використовуються для оцінки фінансової стійкості страхової компанії;

• оцінювати структуру активів та пасивів страховика.

План заняття

1. Поняття фінансової надійності та методи її забезпечення.

2. Поняття технічних резервів, їх склад та порядок формування.

3. Управління інвестиційною діяльністю страховика.

4. Платоспроможність страховика та умови її забезпечення.

5. Показники фінансової стійкості та ліквідності страхової організації.

Інформаційно-методичне забезпечення заняття

• порядок проведення заняття

• прояснити мету вивчення теми;

• провести усне опитування з питань, винесених у план заняття;

• з’ясувати рівень засвоєння студентами термінів і понять цієї теми;

• організувати роботу студентів у малих творчих групах з питань вирішення практичних ситуацій;

• вирішити ситуаційні завдання у малих групах з їх подальшим обговоренням;

• провести тестування;

• підвести підсумки проведеного заняття;

• перелік понять у логічному зв’язку: страхові резерви, технічні резерви, резерви зі страхування життя; резерв незароблених премій, резерви збитків, спеціальні резерви; резерви довгострокових зобов’язань, резерви належних виплат страхових сум;

• література:

• основна: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13, 15, 16, 18, 19, 20, 21.

• додаткова: 2, 3, 4, 6, 8, 10, 13, 14, 15, 16, 17.

Семінарське (практичне) заняття № 10