2.Доходная часть.
6.Прейскурант цен на производимые товары, услуги:
Таблица №17
Наименование товара |
Цена за 1 шт., руб. |
Напитки: -кофе -чай -коктейль -вода с газом без газа |
40-60 30-50 70-90
20-30 15 |
Десерты: -пирожные -мороженое |
50-80 150 руб. за 100 гр. |
8.Текущие затраты (ежемесячные расходы).
Таблица№19
№ |
Показатели |
Сумма затрат, (мес/руб.) |
|
1. |
З/п с начислением |
81 900 |
|
2. |
Налог на доход |
2076,4 |
|
3. |
Канцелярские товары (сырьё, материалы, закупка продуктов) |
30 000 |
|
Итого: |
113976,4 |
|
|
9.Выплаты по кредиту.
Возьмём кредит в банке на сумму 175 000 рублей- под 19 % годовых на срок в 1 год.
(175 000* 1,19):12= 17354,2 руб.- это сумма, которую необходимо платить ежемесячно, чтобы погасить кредит в сумме 175 000 руб. с процентами.
10.Плановая прибыль Таблица № 20
Приход |
Расход |
|
Таб. №18 «Предполагаемый объём производства товаров и услуг» 419293 |
Таб. №19 «текущие затраты»; пункт 9 «выплаты по кредиту» 113976,4+17354,2=131330,6 |
|
Приход – расход = Чистая прибыль 419293 –(113976,2+17354,2)= 287962,4 |
|
|
11.Ежегодные потоки денежных средств.
Таблица №21
№ |
Показатели |
По годам |
|
|||
0 |
1 |
2 |
3 |
|||
1. |
Выручка (руб. в год) |
0 |
505 730 |
556 303 |
611933,3 |
|
2. |
Амортизационное отчисление (руб.) |
0 |
23943,6 |
23943,6 |
23943,6 |
|
3. |
Приток, руб. |
0 |
529676,6 |
580246,6 |
635876,9 |
|
4. |
Инвестиционные затраты, руб. |
0 |
175 000 |
- |
- |
|
5. |
Текущие затраты, руб. |
0 |
111 900 |
123 090 |
135 399 |
|
6. |
Налог на прибыль |
0 |
2076,4 |
2284,04 |
2512,4 |
|
7. |
Погашение кредита, руб. |
0 |
208 250 |
- |
- |
|
8. |
Отток, руб. |
175 000 |
495356,4 |
125374,04 |
137 911,4 |
|
9. |
Чистый приток, руб. |
-175 000 |
34320,2 |
454872,56 |
497965,5 |
|
10. |
Дисконтный множитель К=1:(1+i)n |
1 |
0,8 |
0,7 |
0,6 |
|
11. |
Чистый приток с учётом дисконта |
-175 000 |
27456,16 |
318410,8 |
298779,3 |
|
12.09.15 |
Рентабельность |
0 |
0,05 |
253,9 |
216,6 |
|
12.Построение графика и определение эффективности проекта
