Приложение 4 Многовалютный учет

В настоящем приложении собраны воедино сведения о многова­лютном учете, реализованном в «1С:Бухгалтерии-Проф.» версии 6.0.

П4.1. Возможности

«1С:Бухгалтерии-Проф.» позволяет вести учет в нескольких (до 1000) валютах. Для организации валютного учета используется список валют, история курсов валют, настройка плана счетов на валютный

учет.

П4.2. Список валют

Список валют вызывается из режима «Валюты» пункта «Операции» главного меню, а также предъявляется из других режимов при необхо­димости выбора валюты. Для каждой валюты в списке указан код, наименование, краткое наименование и курс на рабочую дату. Код ва­люты трехзначный и не может повторяться. Краткое наименование ва­люты состоит из трех символов, оно используется для обозначения ва­люты в документах (например, У5О, ОМ и т.д.).

П4.3. Курсы валюты

При просмотре списка валют Вы можете нажатием кнопки | Курсы | или клавиши [Тз] вызвать список курсов текущей валюты (т.е. валю­ты, указанной курсором в списке валют). В списке курсов в левой гра­фе указывается дата установки курса, а в правой — курс (количество рублей в единице данной валюты).

При входе в данный режим курсор автоматически устанавливается на последнюю дату. Вы можете осуществлять поиск нужного курса по дате (сначала указывается год, затем месяц и число).

Курсы по датам следует вводить только при их изменении. На дату, которой нет в списке, курс берется по последней предыдущей дате списка. Если список пуст или в нем все даты более поздние, чем инте­ресующая Вас, курс данной валюты на эту дату считается равным ну­лю.

П4.4. Настройка плана счетов на учет в валюте

Для того, чтобы программа начала вести учет операций в валюте, следует в режиме корректировки списка счетов проставить символ «+» в графе «В.» у тех счетов, по которым Вы будете вести учет в валюте.

Данный признак можно указывать и по счетам и по субсчетам. Ес­ли Вы укажете признак валютного учета только по счету, то по субсчетам не будет вестись валютного учета, иначе говоря, для них не будут формироваться остатки и обороты в валюте.

По счетам, для которых указан учет в валюте, программа при подсчете итогов рассчитывает остатки и обороты в рублях, в валюте по каждой валюте отдельно и в рублях по каждой валюте отдельно (рублевое покрытие валюты). Это, в частности, позволяет выполнять переоценку валюты.

Как правило, валютный учет ведется по счетам учета денежных средств (50, 52 счет), расчетов со сторонними организациями (60, 61, 62, 64, 76 и т.д.) и с подотчетными лицами (71 счет). При необ­ходимости Вы можете вести валютный учет по любым нужным Вам счетам.

П4.5. Ввод проводок и типовых операций в валюте

При вводе проводок в журнал операций, если для счета дебета или счета кредита установлен признак валютного учета, при вводе провод­ки программа запрашивает наименование валюты и сумму в валюте. Сумма в рублях рассчитывается на основании курса на дату проводки, эту сумму при необходимости можно исправить.

Аналогично происходит запрос валюты в режиме типовых опе­раций. В проводках, в которых хотя бы для одного из счетов указан признак валютного учета, выполняется запрос вида валюты и суммы в валюте.

П4.6. Отражение валюты в журнале операций и в документах

В журнале операций для каждой проводки выводится валюта, сум­ма в валюте и курс для этой проводки.

В карточках счетов и субконто и в журнальном ордере в проводках с валютой выводится название валюты, сумма в валюте и курс.

Для выбора наиболее удобного для Вас режима ввода проводок в журнал операций и в типовых проводках Вы можете установить сле­дующие параметры в режиме «Параметры журнала операций»:

• Не рассчитывать сумму по курсу — при задании этого па­раметра сумма проводки не вычисляется умножением суммы в валюте на текущий курс;

• Считать цену валютной — при задании этого параметра вво­димая цена считается валютной, в противном случае — рубле­вой.

В журнале операций, в карточках и в журнальном ордере выво­дится курс валюты, установленный на соответствующую дату. Однако при установке в запросе «Параметры отчетов» режима «Выводить расчетный курс валюты») в этих документах будет выводиться ре-альный курс проводки, рассчитываемый делением суммы проводки на гумму в валюте.

При выводе оборотно-сальдовой ведомости, оборотно-сальдовой ве­домости по субконто, шахматки, сводных проводок и оборотов счета по валютным счетам после строки с общими рублевыми остатками и обо­ротами выводятся строки по каждой валюте. В них выводится сумма в валюте и рублевое покрытие этой валюты.

Анализ счета включает несколько разделов по каждой валюте от­дельно.

В анализ субконто включаются строки по каждой валюте.

При формировании карточек счетов и субконто, анализа счета по датам и субконто, оборотов между субконто, в настройке отчета мо­жет быть задана конкретная валюта, по которой формируется доку­мент.

П4.7. Обращение к валюте в языке отчетов

Для обращения к валюте и к оборотам и остаткам по валюте в язы­ке отчетов используются специальные правила, команды и мак­роимена.

Обороты и остатки в валюте. Для тех счетов и субсчетов, по ко­торым ведется учет в валюте, Вы можете в документах и отчетах ис­пользовать остатки и обороты в валюте и в рублевом эквиваленте. Для ссылки на рублевый эквивалент по конкретной валюте следует после соответствующего макроимени поставить символ «~» и затем номер используемой валюты. Для получения суммы в валюте следует, кроме того, поставить в конце макроимени символ «В». Например:

СНД52 - общий остаток на начало периода по 52 счету в рублях: СНД52~1 - остаток на начало периода по 52 счету в рублях по пер­ вой валюте;

СНД52~2 - остаток на начало периода по 52 счету в рублях по вто­ рой валюте;

СНД52~1В — остаток на начало периода по 52 счету по первой валюте

в валюте; СНД60:&~1В - остаток на начало периода по 60 счету по текущему суб-

конто по первой валюте в валюте.

В формулах и формах документов типовых операций в макроименах вместо номера валюты можно ставить {х}, где х — номер проводки. В этом случае будет использоваться валюта, выбранная в проводке с но­мером х.

Перебор валют. Для перебора валют в документах и отчетах ис­пользуются команды:

! ВЫ БРАТЬ ВАЛЮТУ !ВЫБРАТЬ ВАЛЮТУ ВСЕ !ПОВТОРИТЬ ВАЛЮТУ СЛЕДУЮЩАЯ ВАЛЮТА

Первая команда позволяет выбрать из списка определенную ва­люту. Вторая автоматически выбирает первую валюту из списка. Ко­манда [ПОВТОРИТЬ ВАЛЮТУ позволяет выбрать другую валюту, а команда ЮЛЕДУЮЩАЯ ВАЛЮТА автоматически переходит на сле­дующую валюту. Строки формы документа или отчета между коман­дами ВЫБРАТЬ ВАЛЮТУ и ПОВТОРИТЬ ВАЛЮТУ или ЮЛЕДУЮЩАЯ ВАЛЮТА выполняются для каждой выбранной валю­ты.

В этих строках для ссылки на выбранную валюту в макроименах следует использовать вместо номера валюты символ &.

Макроимена для валют. Для ссылок на характеристики валют используются следующие макроимена:

ВКп

ВКУРСп ВКУРСпд.

ВНл - наименование валюты номер п;

- код валюты номер п;

- курс валюты номер п на текущую дату;

- курс валюты номер п на дату А.

Здесь дата Л может быть либо строкой символов в кавычках (например "18.02.94"), либо именем показателя, либо ссылкой на рек­визит документа или расчета (см. гл. 7), а номер валюты п — либо числом, либо ссылкой на реквизит документа или расчета.

Примеры:

ВКУРС2 - курс валюты с номером 1 на текущую дату; ВКУРСГ'18.02.94" - курс валюты с номером 1 на 18 февраля 1994 г.; ВКУРС1П01 — курс валюты с номером 1 на дату, определнную показателем П01.

В формулах и формах документов типовых операций в макроименах вместо номера валюты и даты можно ставить {х}, где х — номер про­водки. В этом случае будет использоваться валюта, выбранная в про-

водке с номером х. При обращении к курсу валюты курс берется на дату указанной проводки. Например:

ВКУРС{2}{2} - курс на дату второй проводки по валюте выбранной во второй проводке.

В формулах и формах документов типовых операций можно также использовать макроимя:

Вх — сумма в валюте проводки с номером х..

Вывод валюты прописью. С помощью команды !ПРОПИСЬ Вы можете задать формат вывода валютных сумм и дат прописью. В част­ности, Вы можете вывести сумму прописью на иностранном языке. Это может быть полезно при оформлении валютных платежных доку­ментов.

Переоценка валюты. В стандартную настройку «1С:Бухгалтерии-Проф.» включены примеры расчетов (см. гл. 7), автоматизирующих переоценку валютных остатков на счетах.

Приложение 5 Технические характеристики программы;

• количество операций — не ограничено;

• количество счетов (субсчетов) — не ограничено;

• количество валют — до 999;

• разрядность сумм операций — до 18 знаков, включая десятин» ную точку;

• количество знаков в обозначении бухгалтерского с¹ та/субсчета (буквы, цифры) — 3;

• количество уровней аналитического учета — 3;

• количество объектов аналитического учета на каждом уровне до 99999;

• формирование итогов — за год, квартал, месяц или проиэ вольный период;

• количество независимых баз' данных бухгалтерского учета на одном компьютере — не ограничено.

При разработке программы «1С:Бухгалтерия-Проф. для \Утао\У5» использованы компилятор М1сгозог1 УЪиа! С++ 1.50 Рго фирмь М1сгозог1 и Соо'еВазе++ 5.1 фирмы 5е^и^^е^ 5оп.\уаге 1пс.

При разработке документации использованы Мюгозоп \Уогс1 6.0 для \Уто!о\уз фирмы МюгозоИ, А1о!из Рпо1оз1:у1ег 2.0 фирмы АЫик, ОРФС 3.5 для шшйотуз фирмы Информатик, и Роп1ЬаЬ 2.5 фирмы Софт Юнион.