Тема 2. Документация и документооборот в учреждениях банков Контрольные вопросы по теме

1. Дайте определение банковской документации.

2. Перечислите виды кассовых документов.

3. Перечислите основные виды мемориальных документов.

4. Перечислите виды внебалансовых документов.

5. Какой признак положен в основу классификации документов на внутренние и внешние (клиентские и банковские), простые и ценные, простые и сводные.

6. Перечислите основные реквизиты банковского документа.

7. Перечислите основные правила оформления банковских документов.

8. Что означает требование стандартизации банковской документации?

9. Что означает требование унификации банковской документации?

10. Дайте определение документооборота.

11. Перечислите принципы организации документооборота в банке.

12. Перечислите участников документооборота по приему наличных денег в кассу банка и их функции.

13. Перечислите участников документооборота по выдаче наличных денег из кассы банка и их функции.

14. Опишите порядок формирования кассовых документов в папку документов для банка.

15. Перечислите участников документооборота по безналичному перечислению денежных средств и их функции.

16. Какая отметка о проверке делается на мемориальных документах работником банка?

17. Опишите порядок формирования мемориальных документов в папку документов для банка.

18. Опишите порядок формирования внебалансовых документов в папку документов для банка.

19. Что служит основанием для выдачи документов из архива банка?

п

20. Кому могут быть выданы документы из архива банка?

21. Перечислите значение и задачи внутрибанковского контроля.

22. Кто осуществляет основные виды контроля?

23. Кто осуществляет дополнительный контроль банковских операций?

Задача 2.1.

Задание:

- оформить первичные документы по нижеследующим операциям;

- отразить операции в бухгалтерском учете;

- сформировать выписку по счету клиента ( ) -

клиента (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель) закрепляет преподаватель перед началом занятия с учетом клиентской базы Учебно-тренировочного банка;

- опишите порядок выверки данных аналитического и синтетического учета;

- опишите порядок формирования папок документов дня. Задание может быть выполнено с использованием

программного обеспечения, установленного в лаборатории «Учебно-тренировочный банк».

23 сентября текущего года в Учебно-тренировочном банке были совершены следующие операции:

1. По платежному поручению № 580 перечислены денежные

средства в сумме 800 тыс. бел. руб. с расчетного счета

( ) на счет ООО «Марисей» (№ 301200033001, УНП

600033761) в оплату за предоставленную продукцию согласно договору 23 от 1.06.т.г., ТТН 461 от 22 сентября т. г. Плательщик и бенефициар обслуживаются в учебно-тренировочном банке.

2. Индивидуальный предприниматель Ю.С.Горенец со своего счета (№ 3013156261319, УНП 200505518) оплатил платежное

требование № 154 ( ) в сумме 563 тыс. бел.

руб. Бенефициар требовал оплаты за ранее предоставленную продукцию по договору 52 от 1.07.т.г., счет-фактура 245 от 21 сентября т. г. Плательщик и бенефициар обслуживаются в учебно-тренировочном банке.

3. На основании распоряжения кредитного отдела списано со счета ООО «Пинчанка-Пинск» (№ 3012156012007, УНП 200358117) в погашение суммы основного долга по краткосрочному кредиту 1 млн. бел. руб. (№ 2120000000031), оформлен мемориальный ордер; и для уплаты процентов за пользование кредитом в доходы банка 500 тыс. бел. руб. (оформлен мемориальный ордер).

4. Сдана выручка (символ кассового плана 2004) в кассу банка по объявлению на взнос наличными № 19 в сумме 456 тыс. бел.

руб., которая зачислена на счет ( ). Счет кассы -

1010009740038.

5. Частное торговое унитарное предприятие

«ПРОГРЕССТОРГ» (№ 3012202050013, УНП 790363492) предоставило платежное поручение № 421 на перечисление 2500

тыс. бел. руб. со своего счета на счет ( ) в оплату

выполненных работ по договору 124 от 25 июля т. г., акт выполненных работ 21 от 21 сентября т. г.

6. Выданы наличные деньги по денежному чеку № 0125874

( ) в сумме 680 тыс. бел. руб. для выдачи пособий

работникам предприятия (символ кассового плана 2050).

7. Представителю бухгалтерии (Иванова Дарья Семеновна, паспорт АВ № 02642855, выдан Пинским ГОВД 07.11.2000 г) выдано из кассы наличными 210 тыс. бел. руб. для приобретения канцелярских принадлежностей.

8. На основании распоряжения кредитного отдела списано со счета Клиент 1 (№ 3012000001004, УНП 111111116) в погашение суммы основного долга по краткосрочному кредиту 1000 бел. руб. (№ 2120111000005), оформлен мемориальный ордер; и для уплаты процентов за пользование кредитом в доходы банка 1000 бел. руб. (оформлен мемориальный ордер).

9. Израсходованы в течение операционного дня бланки строгой отчетности в количестве 12 штук (основание - отчет об израсходовании ответственного исполнителя).