Учет кассовых операций

№п/п

Содержание хозяйственных операций

Сумма

Дебет

Кредит

1

Остаток наличных денег в кассе на 01.02.2015

50000

x

x

2

05.02 с расчётного счёта на основании чека №44316 получены деньги в кассу

357000

50

51

3

06,02 по платёжной ведомости за январь выплачена з/п

276000

70

50

4

06,02 на расчётный счёт сдана депонированная з/п на основании объявления на взнос наличными

81000

51

50

5

07,02 с расчётного счёта на основании чека №44317 получены деньги в кассу

120000

50

51

6

07,02 по расходному кассовому ордеру №1 выдана под отчёт на командировочные расходы

46000

71

50

7

07,02 по расходному кассовому ордеру №2 выдана под отчёт материально ответственному лицу для приобретения ценностей

55000

71

50

8

07,02 в кассу поступила выручка за оказанные услуги

554000

50

62

9

08,02 на расчётный счёт сдана выручка, поступившая в кассу на основании объявления на взнос наличными

554000

50

51

10

09,02 с расчётного счёта на основании чека №44318 получены деньги в кассу для выплаты выходного пособия

28000

50

51

11

09,02 по расходному кассовому ордеру №3 выплачено выходное пособие работнику

28000

70

50

12

Остаток наличных денег в кассе на конец месяца

№

Операции

Сумма

Д

К

1

Начислено подрядной организации за строительство склада

Начислен НДС

2400000

432000

08.3

19

60

60

2

С расчетного счета подрядной организации перечислена сумма

2832000

60

51

3

С расчетного счета перечислено поставщику за приобретенное оборудование

1156400

60

51

4

Получено от поставщика оборудование, требующее монтажа

Начислен НДС

980000

176400

07

19

60

60

5

Со склада в монтаж передано оборудование

980000

08

07

6

За монтаж оборудования начислена заработная плата

370000

08

70

7

Для монтажа оборудования отпущены стройматериалы со склада

145000

08

10

8

Начислены взносы на соц. страхование и обеч.

111000

08

69

9

Построенное здание введено в эксплуатацию и оприходовано на складе в составе основных средств

4006000

01

08