- •Тема 1. Введение в спецкурс
- •1.1 Понятие банковской системы, ее элементы и свойства
- •1.2 Правовой статус Центрального банка Российской Федерации
- •1.3 Правовое положение коммерческих банков и небанковских кредитных организаций
- •1.4 Государственная регистрация кредитных организаций
- •Лицензирование банковских операций
- •1.5 Банковская тайна
- •Тема 2. Банковские операции и банковские сделки.
- •2.1 Понятие банковской сделки и банковской операции
- •2.2 Лицензия на осуществление банковских операций
- •2.3 Экономические нормативы цб рф
- •Тема 3. Операции по приему вкладов и осуществлению безналичных расчетов
- •Часть 1. Договор банковского вклада. Договор банковского счета
- •3.1.1 Договор банковского вклада. Понятие, виды. Права и обязанности сторон, ответственность.
- •3.1.2 Понятие и содержание договора банковского счета
- •3.1.3 Виды банковских счетов
- •3.1.4 Порядок и основания заключения банковского счета
- •3.1.5 Арест и закрытие банковского счета. Приостановление операций по банковскому счету
- •Часть 2. Правовое регулирование расчетов.
- •3.2.1 Понятие, принципы и способы расчетов
- •3.2.3 Расчеты по аккредитиву
- •3.2.4 Расчеты по инкассо
- •Расчеты чеками
- •3.2.6 Санкции и ответственность в расчетных правоотношениях
- •3.2.7 Кассовые операции
- •3.2.8 Электронные банковские услуги
- •4. Ссудные операции кредитных организаций
- •4.1 Понятие банковского кредитования
- •4.2 Классификация банковских кредитов
- •4.3 Правовая природа кредитного договора
- •4.4 Стороны, содержание и форма кредитного договора
- •4.5 Кредитование дебиторской задолженности.
- •4.6 Способы и особенности обеспечения банковских кредитов
- •Неустойка
- •Удержание имущества должника
- •Поручительство
- •Банковская гарантия
- •5. Операции кредитных организаций с ценными бумагами.
- •5.1 Понятие и особенности ценной бумаги как объекта рынка ценных бумаг.
- •5.2 Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг.
- •5.4 Инвестиционные операции.
- •5.5 Доверительное управление ценными бумагами клиентов.
- •6. Валютные операции кредитных организаций.
- •6.1 Понятие, виды, объекты и субъекты валютных операций
- •6.2 Лицензирование валютных операций
- •6.3 Валютные ограничения
- •6.4 Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
- •Валютные операции резидентов
- •Валютные операции нерезидентов
- •Валютные счета резидентов и рублевые счета нерезидентов
- •6.5 Международные расчеты, валютные и кредитные отношения
4.5 Кредитование дебиторской задолженности.
Дебиторская задолженность – задолженность организации по платежам.
На теоретическом уровне дебиторскую задолженность можно определить как «наличие у клиента права требования платежа, возникшего вследствие исполнения своих обязанностей по какому-либо коммерческому договору». Дебиторская задолженность, не погашенная в установленный срок, переходит в дебиторскую задолженность, по которой истек срок исковой давности.
Наиболее распространенным на практике и урегулированным законодательно способом кредитования дебиторской задолженности является факторинг.
Факторинговый контракт – контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:
1) поставщик должен или может уступать финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов купли-продажи товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования;
2) финансовый агент должен выполнять не менее двух из следующих функций:
– финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж;
– ведение учета (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам;
– предъявление к оплате денежных требований;
– защита от неплатежеспособности должников;
– должники должны быть уведомлены о состоявшейся уступке требования.
По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Цель договора – получение денег клиентом за счет уступаемого финансовому агенту права требования к третьему лицу.
Стороны договора:
1) финансовый агент, в качестве которого могут выступать быть:
– банки;
– иные кредитные организации;
– другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида;
2) клиент.
Предмет уступки:
– денежное требование с наступившим сроком платежа по нему – существующее требование;
– право на получение денег, которое возникнет в будущем, – будущее требование.
Ответственность клиента перед финансовым агентом:
1) если договором финансирования под уступку денежного требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки. Оно признается действительным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять;
2) клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором между клиентом и финансовым агентом.