Негосударственное образовательное учреждение среднего профессионального образования «ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

ДОПУСТИТЬ К ЗАЩИТЕ

Председатель цикловой комиссии

укрупненной группы специальностей
«Экономика и управление»
			Н. В. Батуева
(подпись)		(расшифровка подписи)
« ____ » ________________ 2015г.

_______________ ______________

(подпись) (расшифровка)

«___»_________________ 20 ___ г.

Специальность: 080110 «Банковское дело»

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Тема:	Финансовые риски и способы их минимизации
	(на примере ОАО «Сбербанк России»)
Студента	Шлыкова Александра Сергеевича
	(ФИО полностью в родительном падеже)
группы	БД3-12(9)

Руководитель	Груздева Елена Юрьевна
	(уч. степень, уч. звание, должность, ф.и.о. полностью)
	(подпись без расшифровки) «____»__________________2015 г.

« ___ » ___________ 2015 г.

________________________

(подпись студента)

Пермь 2015

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………..………………………………..	3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ И СПОСОБЫ ИХ МИНИМИЗАЦИИ……………………………………………………………….	6
1.1 Определение, сущность, классификация, нормативно-правовое регулирование финансового риска …………………………………………………..	6
1.2 Методы оценки финансового риска………………………………………………	11
1.3 Основные направления по минимизации финансового риска………………….	16
2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»…...................................................................................................................	22
2.1 Организационно-правовая характеристика ОАО «Сбербанк России»…………	22
2.2 Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России»……………………..	26
2.3 Анализ финансового риска ОАО «Сбербанк России»…………………………..	31
3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ СИТУАЦИИ………………………...	38
3.1 Обоснование рекомендаций на основе анализа………………………………….	38
3.2 Описание этапов реализации рекомендаций и расчет затрат, необходимых на их внедрение……………………………………………………………………………	43
3.3 Экономический эффект от реализации мероприятий…………………………...	48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….……………………	54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ……………………………..	57
ПРИЛОЖЕНИЯ ………………….………………………………………………….	60

Введение

На сегодняшний день, в условиях рыночной экономики банки подвержены различным видам риска. В данной работе это финансовый риск.

Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Необходима методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов.

Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

Актуальность темы данной дипломной работы состоит в том, что банковская деятельность подвержена большому числу рисков, так как банк, помимо функции бизнеса, несет в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики. Знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники финансового рынка, клиенты. В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и компенсироваться. Было бы в высшей степени наивным искать варианты осуществления банковских операций, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат.

Финансовый риск довольно серьезная проблема для любой коммерческой организации, особенно для банков. Данная тема всегда вызывала интерес для исследования у зарубежных и отечественных авторов. Самые последние исследования были рассмотрены в трудах Бернар И.В., Колли Ж.К, Е.И. Шохин, П. Гончаренко, Ф. В. Акулинина и другие экономисты. Все они рассматривают данную проблему в экономических учебниках, учебных пособиях по менеджменту и другой литературе.

Цель дипломной работы – разработка мероприятий по минимизации финансового риска в ОАО «Сбербанк России».

Для достижения цели мною были поставлены следующие задачи:

1. Выявить причины возникновения финансового риска;

2. Охарактеризовать финансовый риск;

3. Проанализировать финансовое состояние ОАО «Сбербанк России»;

4. Рассмотреть финансовый риск и его составляющие (на примере ОАО «Сбербанк России»);

5. Определить способы минимзации финансового риска;

6. Разработать мероприятия по минимизации финансового риска.

Объект исследования – анализ деятельности банка.

Предмет - минимизация финансового риска.

База исследования - ОАО «Сбербанк России».

В качестве основных методов в работе использованы графический, табличный методы, метод количественного анализа, методы сравнения, а так же математическое моделирование.

Результаты, полученные в результате проведения анализа, а так же мероприятия по улучшению финансовой деятельности можно использовать при дальнейшей работе ОАО «Сбербанк России» в целом.

В соответствии с поставленными задачами была составлена структура работы. Дипломная работа состоит из: введения, 1 глава -теоретические аспекты темы, 2 и 3 главы – практическая часть, заключение, список использованной литературы, приложения.

В ведении отражены актуальность, степень изученности, цель, задачи выпускной квалификационной работы, методы, объект, предмет и база исследования.

В первой главе представлены теоретические основы финансового риска, его экономическая сущность, классификация, нормативно-правовое регулирование, а так же основные методы по его минимизации.

Во второй главе рассмотрена организационно-правовая характеристика ОАО «Сбербанк России», проведен анализ его финансового состояния, а также рассмотрен финансовый риск.

В третьей главе рассмотрены мероприятия, которые могут поспособствовать улучшению показателей деятельности ОАО «Сбербанк России», минимизации финансового риска и увеличению прибыли кредитной организации.

В заключении выведены основные выводы по всей работе, выявлена практическая значимость проделанной работы.

Перейдем к рассмотрению теоретических аспектов финансового риска.