2.Экономическая сущность ссудного процента

Ссудный процент возник на основе товарного производства. Ссудный процент возникает тогда, когда общество уже имеет регулярное денежное обращение и функционирование денежного капитала. Сущность ссудного процента в том, что его надо понимать, как экономические отношения, возникающие на базе использования денежного капитала на началах возвратности. Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).В договоре существует два обязательства:I) вернуть кредит2) вернуть процент за его использование.Кредит появляется в сфере обмена, то процент в сфере распределения. Прибыль и процент часть единого целого. Ссудный процент во взаимоотношениях между кредитором и заемщиком выступает в виде процентной ставки.Существует реальная и номинальная процентные ставки. Следовательно, связь между номинальной и реальной процентной ставкой выражается через формулу Фишера 1=г+т*И+И, где I - номинальная процентная ставка, г- Реальная ставка за кредиты,И - темпы инфляции за определенный период.{г*И+И} - величина, которую необходимо прибавить к реальной процентной ставке, для компенсации инфляционных потерь.

3. виды банков: по виду собственности: государственные (уставный капитал принадлежит государству) и коммерческие (все остальные) - акционерные, кооперативные, частные и смешанные; по организационно-правовой форме: акционерные и паевые учреждения; по размеру активов: крупные, средние и мелкие; по количеству филиалов: многофилиальные и бесфилиальные; по видам финансовых операций: универсальные - осуществляющие полный перечень операций для всех категорий клиентов и специализированные (банк считается специализированным учреждением, если свыше 50% его активов принадлежат к активам одного вида, и статус специализированного сберегательного учреждения присваивается в том случае, если больше половины его пассивов сформировано за счет вкладов физических лиц) - выполняющие сберегательные, расчетные, инвестиционные, ипотечные операции; по стране происхождения капитала: банки с отечественным капиталом определяются наличием доли иностранного капитала, не превышающего 10% или его отсутствием; банки с иностранным капиталом характеризуются долей капитала от иностранного инвестора капитала, не более 10%; по масштабу операций: крупнейшие финансовые учреждения (как правило, с государственным участием), частные кредитные организации, мелкие региональные банки; по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные и коммерческие; по обслуживаемым отраслям: многоотраслевые (более преимущественно для снижения рисков) и обслуживающие единственную отрасль (например, автомобильную, нефтехимическую, сельскохозяйственную).

Рассмотрим виды банков по их назначению: на Центральный банк возложена главная функция в стране: эмиссия денег, а также хранение золотого и валютного резервов. В его задачи входит регулирование экономики, обслуживание государственных учреждений, осуществление контроля кредитных организаций, проведение расчетных операций; функция коммерческих банков - расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, финансирование предприятий (обычно за счет депозитов), факторинг, лизинг, обслуживание предпринимателей и физических лиц; сберегательные банки - представляют собой небольшие кредитные учреждения, находящиеся под контролем государства; ипотечные - предоставляют долгосрочное кредитование под залог недвижимости; назначение инвестиционных - эмиссионно-учредительные операции (ресурсы инвестиционных фондов и компаний формируются за счет собственных ценных бумаг и реализации их инвесторам); расчетные - принадлежат к коммерческим организациям; специализированные - связаны с определенной отраслью или спецификой производства; финансовые компании предоставляют потребительские, инвестиционные, коммерческие кредиты индивидуальным заемщикам; ломбарды специализируются на выдаче краткосрочной ссуды под залог высоколиквидного имущества; кредитные союзы образуют объединения лиц с общими интересами, внутри которого осуществляется продажа акций, предоставление ссуд, прием вкладов от членов ассоциации; благотворительные фонды (реализация благотворительных программ и мероприятий для малообеспеченных категорий населения), пенсионные фонды и страховые компании.

4. Коммерческие банки – многопрофильные кредитные учреждения, выполняющие операции в различных секторах рыночной экономики. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы. Полный комплекс операций, который разрешено осуществлять коммерческим банкам, отличает их от специализированных финансовых учреждений, оказывающих ограниченный круг финансовых услуг.Сущность коммерческих банков определяет функции, исполняемые ими в условиях рыночной экономики. Одной из важнейших функций является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождаемых в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческого банка состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется от кредитора к заемщику, при посредничестве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Плата за отданные и полученные во временное пользование средства формируется под влиянием спроса и предложения на рынке кредитов.

В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают риск и неопределенность в экономической системе, привлекая средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков на основе широкой диверсификации своих активов, снижая совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческого банка – стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование, главным образом, внутренних накоплений хозяйства. Именно они, а не иностранные инвестиции, должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Хотя, фактически сложившаяся в Российской Федерации экономическая ситуация не стимулирует население и предпринимательские структуры к сбережению и накоплению ресурсов.

Коммерческие банки формируют на финансовом рынке спрос на кредитные ресурсы, мобилизуя имеющиеся в хозяйстве сбережения, применяя достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на счет ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких и стабильных процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежного размещения и своевременного возврата вложенных в банк сбережений. Повышению уверенности клиентов послужит создание в РФ Федерального фонда обязательного страхования вкладов, которое предусмотрено «Законом о банках и банковской деятельности».

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобрела новое содержание. В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк, в связи с чем формы расчетов, порядок платежей, мера ответственности сторон были приспособлены к безусловной концентрации всех расчетов в одном банке. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Создание независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению рисков, связанных с этим видом их деятельности.

5. банки способны создавать новые деньги путем кредитования. Банки создают новые деньги, когда выдают ссуды, и наоборот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды.

Каждый коммерческий банк имеет установленные законом обязательные резервы, размер которых определяет Центральный банк. Обязательные резервы – это часть суммы вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет отделения Центрального банка. По разным вкладам (до востребования, срочным и т.д.) устанавливается своя резервная норма – процент от суммы депозитов. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва в активах банка колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег в стране.

Избыточные резервы – это разность между общими резервами банка и обязательными резервами, их называютссудным потенциалом банка.

Формирование обязательных резервов несколько ограничивает возможности коммерческих банков в предоставлении кредитов. Избыточные резервы банк может использовать для приращения денег.

Ссудный потенциал банковской системы равен сумме избыточных резервов всех коммерческих банков, деленной на норму обязательного резервирования.

Относительное увеличение суммы вклада (депозита) вычисляется по формуле простых процентов (если капитализация вклада не предусмотрена):

Rd = 1 + i*n,

где Rd – проценты (доход) по вкладу;

i – годовая процентная ставка по вкладу;

n – количество лет.Если же проценты ежегодно включаются в сумму вклада, то доход считается по формуле сложных процентов:

Rd = (1 + i)n.

денежный мультипликатор - это коэффициент самовозрастания денег, он показывает, как изменяется предложение денег при изменении денежной базы на единицу.

В случае, когда денежная масса в экономике состоит из наличности и депозитов, денежный мультипликатор определяется как отношение денежной массы к денежной базе (наличность и обязательные резервы).

В том случае, когда деньги существуют лишь на счетах КБ (в виде депозитов), денежный мультипликатор представляет собой величину, обратную норме обязательных резервов:

М= 1/r - Депозиты D / Резервы R.

Увеличение коэффициента депонирования и нормы резервирования уменьшают денежный мультипликатор, и наоборот.

Денежный мультипликатор позволяет рассчитать максимальное увеличение количества денег в экономике с помощью следующей формулы:

М = Ет,

где Е - избыточные резервы КБ;

т - денежный мультипликатор.

Следовательно, предложение денег зависит от денежной базы и денежного мультипликатора. ЦБ может контролировать предложение денег путем воздействия на денежную базу, изменение которой оказывает мультипликационный эффект на предложение денег.