5.5. Расчет показателей экономической эффективности проекта.

В качестве показателей экономической эффективности работ ремонтных баз геологических предприятий, принимается:

• Рост производительности труда.

• Снижение численности персонала.

• Рост средней заработной платы.

• Снижение себестоимости работ.

• Экономический эффект от снижения себестоимости.

Для определения экономической эффективности планируемых работ, необходимо показатели этих работ сравнить с такими же показателями работ предшествующего (базового) периода.

В качестве этих показателей принимаются фактические показатели работ в базовом периоде или показатели, рассчитанные на объем работ в планируемом периоде, но без учета организационно- технических мероприятий, предусмотренных в планируемом периоде для повышения эффективности работ.

Выбираем данный вариант и определяем показатели работы в базовом периоде.

Определяем эти показатели:

N_р.б=Т/Ф_гэ =23389,2/1720=13,6 , где

Принимаем: 14человек;

Т- нормативная трудоемкость работы в планируемом периоде.

Рост производительности труда в планируемом периоде по сравнению с базовым определяется по формуле:

ПР_т=(К_пт-1)*100%=(1,05-1)*100%=5%

Определяем среднемесячную зарплату рабочих в базовом периоде.

ЗСМ_б=ЗСМ_пл*(100-ΔЗСМ)/100=3573,2*(100-1,5%)/100=3519,193 [руб]

, где ΔЗСМ- рост среднемесячной зарплаты в планируемом периоде по сравнению с базовым.

ΔЗСМ= ΔПР_т/К_с=5% / 2=2,5%

, где К_с=1,5-2 коэффициент учитывающий соотношение между ростом производительности труда и ростом средней заработной платы.

Определяем общий фонд заработной платы в базовом периоде:

ФЗП_общ.б=ЗСН_б*N_р *12=3519,193*11*12=467966,468 [руб]

Определяем начисление на фонд зарплаты в базовом периоде:

Н_ч.б=(ФЗП_общ.б*26%)/100=(467966,468*26%)/100=121671,163 [руб]

Определяем затраты на зарплату с начислениями в базовом периоде:

З_зп.б=ФЗП_общ.б+Н_ч.б=467966,468+121671,163=589637,631 [руб]

Затраты на материалы и запасные части в базовом периоде.

З_зчм.б= З_зчм.п*(100+%Э)/100=694638,3*1,02=708530,084 [руб]

%Э- процент экономии материальных затрат по плану организационно-технических мероприятий.

Экономический эффект от снижения себестоимости работ в планируемом периоде по сравнению с базовым:

Э = ( S₁-S₂) *Т = (36,16-35,45)*19596,9=13913,8

где, S₁,S₂- затраты на единицу продукции (1 чел. час соответственно в базовом и планируемом периодах).

Определяем затраты на единицу работы, по каждой статье себестоимости в базовом и планируемом периодах:

Затраты по статье «Зарплата с начислениями» единица работы в базовом и планируемом периодах будут равны:

S _{зп б}=(ФЗП_{об б} + Н_ч)/Т=(467966,02+121671,16)/19596,9=30,09

S _{зп пл}=(ФЗП_{об пл} + Н_{ч пл})/Т=(428789,08+111485,16)/19596,9=27,57

Определяем затраты на материалы и запасные части в базовом периоде

S_зчм.б=З_зчм.б/Т =708530,08/19596,9=36,16

S_зчм.б= З_зчм.б/Т= 694638,3/19596,9=35,45

Зарплата на единицу продукции по статье «Цеховые расходы» в базовом периоде принимаются на уровне цеховых расходов на единицу работы в плановом периоде.

S_{цр. б} =S_цр.пл

Величину затрат по статьям «Себестоимость» сводим в таблицу следующей формы:

№ п/п	Затраты	На 1 чел.час		Экономический эффект
		базовый период (S1)	планируемый период (S2)	На 1 чел.час (S1-S2)	Общий (S1-S2)*Tн
1.	Заработная плата производственных рабочих с начислениями.	30,09	27,27	2,52	49384,19
2.	Затраты на запчасти и материалы (Ззчм)	36,16	35,45	0,17	13913,8
3.	Цеховые расходы (Цр)	15,8	15,8	0	0
Итого:		82,05	78,87	3,24	63297,9

Табл.7.1

Результаты расчетов по определению показателей экономической эффективности сводим в таблицу следующей формы:

Табл.7.2

№ п/п	Показатели	Базовый период	Планируемый период	Отклонение
				Абсолютное	В %
1.	Численность основных производственных рабочих.	11,08	104	0,78	5%
2.	Производительность труда.	1768	1821,04	53,04	5%
3.	Среднемесячная зарплата одного рабочего.	3519,6	3573,2	53,6	2,4%
4.	Себестоимость единицы работы.	82,06	78,83	3,23	2,1%
5.	Общий экономический эффект.			63297,9

В процессе выполнения курсового проекта, детально ознакомился с методами расчета и анализа экономической эффективности ремонтных работ в условиях ремонтно-механической мастерской филиала ФГУГП ГГЭ№30.

Анализ состояния организации работ по техническому обслуживанию и ремонту оборудования в условиях ремонтно-механической мастерской филиала ФГУГП ГГЭ№30, приведенный в пункте 2 данного проекта, указывает на возникшую необходимость проведения ряда серьезных мероприятий по совершенствованию данной организации, частичной реконструкции производственных участков ремонтной базы, модернизации и замены морально устаревшего и физически изношенного оборудования, а также выполнения других, подобных мероприятий, указанных в табл.2.1. С учетом реализации этих мероприятий, повышения производственного потенциала ремонтной базы, улучшения условий труда рабочих занятых на ремонтно-техническом обслуживании основного производства, разрабатывается план ремонтно-механической мастерской с более рациональным расположением цехов, участков и применяемого оборудования, а также оптимальной компоновкой рабочих мест по сравнению с действующей РММ ГГЭ№30.

С целью реализации мероприятий по обеспечению ремонтной базы филиала ФГУГП ГГ№30 всей необходимой ремонтно-технологической документацией в дипломном проекте разработан комплект технологической документации на ремонт быстроизнашивающихся деталей в условиях РММ.

Произведенные в организационно-технической части проекта расчеты позволяют сделать нижеследующее заключение о возможности получения, в случае его реализации, следующих экономических показателей эффективности работ по техническому обслуживанию и ремонту оборудования в условиях РММ филиала ФГУГП ГГЭ№30:

1. Рост производительности труда и снижение основных производственных рабочих на 5%;

2. Рост заработной платы рабочих примерно на 2,5%;

3. Снижение затрат на единицу работ примерно на 2,5%;

4. Получить годовой экономический эффект от снижения себестоимости работ в сумме 63297,9руб.;

5. Улучшить условия труда рабочих и повысить культуру производства в целом.