2.2. Характеристика деятельности оао «банк сгб» и анализ финансово-хозяйственной деятельности

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (RAEX) подтвердило рейтинг кредитоспособности банку СГБ на уровне A «Высокий уровень кредитоспособности», подуровень рейтинга – второй, прогноз по рейтингу «стабильный».

В краткосрочной перспективе Банк с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе его деятельности. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств, требующих значительных выплат, в большой степени зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей. [21]

Спектр услуг Банка СГБ максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Также банк предлагает частным и юридическим лицам во временное пользование индивидуальные банковские сейфы различных размеров для хранения ценностей и документов.

Потребительский кредит в Банке СГБ - реальная возможность для воплощения многих планов и желаний клиентов.

Программы потребительского кредитования данного банка - это:

• процентные ставки от 18% годовых;

• отсутствие комиссий за выдачу и сопровождение кредита;

• возможность получения кредита без страховки, залога и поручительства;

• при установлении ставки по кредиту учитывается наличие у клиента положительной кредитной истории, наличие срочного вклада в Банке СГБ;

• оплата по кредиту в любом из отделений или через банкоматы банка.

Действуют специальные условия для работников бюджетной сферы, работников ОАО «РЖД», работников предприятий Группы «Норильский никель», а также выгодные процентные ставки для держателей зарплатных карт Банка.

Клиенты банка имеют возможность получить кредитные карты «Стандарт» и «Экспресс».

Также существует возможность приобрести предоплаченную (подарочную карту) — неименную банковскую карту международной платежной системы VISA International, предназначенную только для безналичной оплаты товаров и услуг в торгово-сервисных предприятиях, а также товаров в сети Интернет. Для оформления подарочной карты не требуется предоставление документов.

Банк предоставляет возможность приобрести памятные монеты в качестве подарка своим близким или создать свою собственную коллекцию монет.

ОАО «БАНК СГБ» предлагает предприятиям и организациям услуги по выплате заработной платы сотрудникам с использованием банковских карт международных платёжных систем VISA International и MasterCard Worldwide.

Предлагаемая программа позволяет решить многие технологические и организационные вопросы, поскольку по сравнению с обычной схемой выплат заработной платы имеет ряд преимуществ.

Для юридических лиц ОАО «БАНК СГБ» предлагает банковские карты VISA Business, удобство которых уже оценили во всём мире.

Кредитование юридических лиц является одним приоритетных направлений деятельности ОАО "БАНК СГБ".

Банк ориентируется на кредитование предприятий и организаций реального сектора экономики. Банк предлагаем оптимальные условия получения и обслуживания кредита.

Кредит может быть предоставлен на финансирование текущей деятельности Клиента: пополнение оборотных средств, приобретение основных средств, развитие бизнеса.

ОАО «БАНК СГБ» предлагает клиентам банка и сторонним организациям в целях приобретения основных средств воспользоваться услугами лизинговой компании ООО «СГБ-лизинг».

Компания «СГБ-лизинг» создана со 100% участием ОАО «БАНК СГБ» с целью расширения перечня оказываемых услуг.

ОАО «БАНК СГБ» и ЗАО «ММВБ-Поволжье», региональный биржевой центр ММВБ, предлагают воспользоваться системой доступа к биржевым торгам в режиме реального времени — «ИТС-Брокер».

ОАО «БАНК СГБ» оказывает весь комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц. Банк предлагает своим клиентам открытие и комплексное обслуживание счетов в российских рублях и иностранной валюте, быстрое и качественное проведение расчетных операций с высокой степенью надежности и максимальным удобством.

Банк предоставляет своим Клиентам услуги по инкассированию денежных средств и доставке ценных грузов.

Система «Клиент-банк» предназначена для проведения электронных расчетов между банком и клиентом и представляет собой автоматизированное рабочее место.

С целью расширения возможностей в области ипотечного кредитования банк в 2013 году заключил соглашение с ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» и ЗАО «Коммерческий банк ДельтаКредит». Механизм рефинансирования в рамках данных соглашений позволяет Банку предложить клиентам новые кредитные продукты и более выгодные условия кредитования на покупку жилья.

За последние нескольких лет банк внедрял новые потребительские программы кредитования, в т.ч. автокредитование по льготным ставкам в рамках государственной программы субсидирования. Тем самым, банк продолжил тенденцию активного роста кредитного портфеля физических лиц, начатую еще в 2012 году.

Рассмотрим основные показатели финансово-экономической деятельности ОАО «БАНК СГБ» за период с 2012–2014 год (см. приложение А)

Из данных, представленных в Приложении А, видно, что по состояния на 1 января 2015 года активы банка составляли 32 694 998 тыс. руб., это говорит о том, что за рассматриваемый период они увеличились на 13% (на 3 757 426 тыс. руб.). Наибольший удельный вес (76,8%) занимают доходные активы, в т.ч. ценные бумаги – 30%, кредиты физическим лицам – 22,4%, кредиты юридическим лицам – 19,7%. Высоколиквидные активы составляют 12,4%, прочие активы 10,8%.

Обязательства банка на 1 января 2015 года составляли 30 175 842 тыс. руб. В целом за период они увеличились на 16,1% (4 185 048 тыс. руб.). Наибольший удельные вес занимают срочные средства – 47,5% (в т.ч. срочные средства физических лиц – 38,7%, юридических лиц – 8,8%). Текущие средства занимают 25,5%, средства банков – 17,9%, прочие обязательства – 1,4%.

Собственные средства банка на 1 января 2015 года составляли 2 519 156 тыс. руб. За рассматриваемый период они снизились на 14,5% (427 622 тыс. руб.).

На увеличение активов повлиял рост операций с ценными бумагами (261,7%), в том числе рост операций с облигациями (426,1%). Не смотря на снижение высоколиквидных активов на 26,9%, входящие в их число средства в расчетах увеличились на 605,5%.

На увеличение обязательств повлияло увеличение средств банков на 1228,7%, в том числе рост привлеченных межбанковских кредитов на 1252,3%.

Уменьшение объемов собственных средств произошло из-за уменьшения основного капитала на 46,6% (на 616 713 тыс. руб.), снижения прибыли текущего года на 19,3% (на 46 188 тыс. руб.).

Рассмотрим основные нормативные показатели деятельности ОАО «БАНК СГБ» за период 2012–2014 годов (см. табл. 2.2.1):

Табл. 2.2.1 – Основные нормативные показатели деятельности Банка СГБ 2012–2014 гг., %

	2012	2013	2014	Изменение за период
Норматив достаточности капитала банка Н1	11,09	11,82	11,65	5,05
Норматив мгновенной ликвидности Н2	66,75	46,35	84,99	27,33
Норматив текущей ликвидности Н3	102,17	119,14	152,03	48,8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4	66,11	56,51	58,28	-11,84
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7	38,49	63,17	92,53	140,4
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1	0,59	0,40	0,46	-22,03
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12	0,57	2,26	2,43	326,32
Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием Н18	103,43	102,12	101,84	-1,54

Норматив Н1 увеличивается (на 5,05%), и в то же время находится в пределах нормы. Норматив мгновенной ликвидности Н2 находится намного выше минимально допустимого уровня, и постепенно увеличивается (27,33%), значит риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня минимален. Норматив текущей ликвидности Н3 выше 50%, за рассматриваемый период он увеличился на 48,8%, а значит риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней, также минимален. Норматив долгосрочной ликвидности Н4 постепенно снижается (на 11,84%), но тоже находится в пределах нормы, а значит риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы незначителен. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7 намного меньше максимально допустимого значения, следовательно, совокупная величина крупных кредитных рисков банка минимальна. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1 ниже максимального норматива и в течении рассматриваемого периода снизился на 22,03%, значит совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком находится на базовом уровне. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12 показывает, что совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц находится на низком уровне. Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием Н18 также находится в пределах нормы и с каждым годом снижается.

Таким образом, можно сказать, что показатели Н1-Н18 говорят о достаточно устойчивом финансовом состоянии банка и об эффективном использовании собственного капитала.

Проведя анализ показателей ликвидности, результат которого представлен в таблице ниже (см. табл. 2.2.2), можно сделать следующие выводы:

Табл. 2.2.2 – Показатели ликвидности Банка СГБ 2012-2014 гг., %

Показатели	2012	2013	2014	Изменение за период
Доля высоколиквидных активов в активах банка %	19,18	11,49	12,41	-35,31
Доля малоликвидных активов в активах банка %	69,32	76,90	76,82	10,82
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	66,75	46,35	84,99	27,33
Норматив текущей ликвидности (Н3)	102,17	119,14	152,03	48,80
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	66,11	56,51	58,28	-11,84

Показатели ликвидности банка достаточно стабильны. Так доля высоколиквидных активов в активах банка за рассматриваемый период уменьшилась на 35,31%, а доля малоликвидных активов – возросла на 10,82%. Это отрицательная тенденция в деятельности кредитной организации, так как указывает на то, что банк не избавляется от малоликвидных активов. Вместе с тем, нормативы ликвидности постепенно увеличивались. Так норматив мгновенной ликвидности увеличился на 27,33%, а норматив текущей ликвидности – на 48,8%. Норматив долгосрочной ликвидности, за рассматриваемый период Н4 сократился на 11,84%.

Таким образом, можно сказать, что финансовое состояние банка достаточно стабильное: в течение рассматриваемого периода банк незначительно сократил размер собственного капитала, однако нарастил операций с ценными бумагами. Руководству банка следует пересмотреть некоторые аспекты деятельности банка с целью коррекции отрицательного результата.