1. Экономическая категория страхования, ее признаки. Функции страхования.

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).

Признаки:

- наличие перераспределительных отношений;

- наличие страхового риска;

- формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных и групповых интересов;

- солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

- перераспределение ущерба в пространстве и времени;

- возвратность страховых платежей;

- самоокупаемость страховой деятельности.

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны.

2. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств - это аккумуляция денежных средств как платы за риски, которую берут на свою ответственность страховые компании, и формирование специализированного страхового фонда. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране и, соответственно, размеры этих фондов.

Сбережение и накопление денежных средств. С помощью функции формирования специализированного страхового фонда реализуется вторая функция страхования — сбережение и накопление денежных средств путем инвестиций временно свободной их части в банковские и другие коммерческие структуры, государственные обязательства, ценные бумаги и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств.

3. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.Третья функция страхования, имеющая вероятностный или рисковой характер — это возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда и только при наступлении, вообще случайных страховых событий.

То же касается права физических лиц на обеспечение при причинении вреда личности. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного, а обеспечение — договоров личного страхования. Порядок возмещения и обеспечения определяется Законодательством при обязательном страховании либо страховыми компаниями при добровольном страховании, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции экономическая необходимость страховой защиты получает реализацию объективного характера.

Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Четвертая функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.

5. Контроль. Пятая (контрольная) функция логически связана с предыдущими тем что каждая часть страхового взноса имеет строго целевую направленность для формирования резервов и фондов страховых организаций и, согласно законодательству, не может быть использована в иных целях либо изъята в бюджет.

Контрольная функция, как и другие, связана с объективными экономическими условиями деятельности страховых организаций и законодательством, отражающим эти условия, по формированию, распределению и использованию финансов страховой компании.

50. Экономическая сущность страхования

Страхование – это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).

Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности.

Покупка страхового полиса практически всегда связана с услугой, о которой заранее ничего неизвестно – когда и что произойдет, каков будет ущерб.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Фонд, создаваемый за счет страховых взносов, является целевым: средства расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее определенных случаях.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

наличие перераспределительных отношений;

наличие страхового риска

формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков

сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов

солидарная ответственность всех страхователей за ущерб

замкнутая раскладка ущерба

перераспределение ущерба в пространстве и времени

возвратность страховых платежей

самоокупаемость страховой деятельности

Развертывание рыночных отношений повышает роль и значение страхования. Объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств). Предприятия, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только возмещения ущерба, но и компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия.

Выделяют три основные организационные формы страхового фонда (по принадлежности собственнику): самострахование, централизованный резервный фонд государства, страховой фонд страховщика.

Самострахование – создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов) каждым хозяйствующим субъектом, т. е. по собственной инициативе, за счет своих средств, для восполнения потерь в случае наступления какого-либо негативного обстоятельства в деятельности субъекта.

Централизованный страховой резервный фонд государства создается в соответствии со статьей 72 Конституции РФ. Его назначение – обеспечить возмещение ущерба и устранить последствия стихийных бедствий и крупных аварий, создающих чрезвычайную ситуацию, повлекшую человеческие жертвы и разрушения.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга участников – предприятий, организаций, учреждений, отдельных граждан (т. е. страхователей) и имеет следующие особенности:

фонд формируется только в децентрализованном порядке;

взносы уплачиваются каждым участником фонда обособленно;

фонд имеет только денежную форму выражения;

фонд имеет строго целевой характер: выплата страховых возмещений производится в соответствии с правилами и условиями страхования;

объем денежных средств фонда, предназначенных для выплат, определяется на основе эмпирических прогнозов, статистических вычислений.

Таким образом, у этого фонда наибольшая эффективность и маневренность. Через его создание реализуется свобода предпринимательства, без которого немыслима эффективная рыночная экономика.