ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
Сущность кредитования
Основные принципы банковского кредитования
Классификация кредитов
Способы обеспечения кредита
Кредитный риск
Резервы на возможные потери по ссудам
ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В БАНКЕ
Общая характеристика ОАО «Россельхозбанк»
Основные условия и параметры кредитования в ОАО «Россельхозбанк»
Процедура выдачи кредита в ОАО «Россельхозбанк»
ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ
3.1.Современное состояние российского рынка кредитования
3.2. Проблемы и перспективы рынка кредитования малого и среднего бизнеса
ЗАКЛЮЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ПРИЛОЖЕНИЯ
Введение
Кредитование – основной вид услуг коммерческого банка, которые приносят ему наибольшую долю доходов. Они отличаются сложностью и необходимостью осуществления консультирования. Кредитные продукты, как правило, должны быть специально приспособлены к требованиям конкретных клиентов, поэтому, разрабатывая как набор самих услуг по кредитованию, так и стратегию их продвижения, банки должны учитывать специфические потребности отдельных групп клиентов (отраслевые, по характеру и размерам деятельности, формам собственности) и индивидуальные особенности каждого потенциального заемщика.
Кредитный процесс в банке должен быть организован таким образом, чтобы обеспечить индивидуальное обслуживание клиента и постоянный мониторинг его хозяйственно-финансовой деятельности. Кредитные менеджеры отделов банков должны понимать проблемы своих клиентов и хорошо ориентироваться в банковских продуктах, предлагаемых данным банком.
Кредитные продукты, которые разрабатывают коммерческие банки для предприятий, с одной стороны, отражают особенности кругооборота капитала в различных областях реального сектора экономики и связанную с ними потребность в привлечение заемных средств, а с другой – учитывают необходимость поддерживания собственной ликвидности и достижения требуемого уровня рентабельности капитала и активов банка. (стр 158-159 Белоглазова)
Разные предприятия малого и среднего бизнеса одинаково нуждаются в деньгах. Банки предлагают разные варианты кредитования юридических лиц. Каждый из них соответствует определенному назначению. Правильно подобранный банковский продукт может позволить получить необходимые ресурсы с минимальными издержками.
Цель дипломной работы – организация кредитования юридических лиц в кредитных организациях.
Объект исследования – ОАО «Россельхозбанк».
Предмет исследования – процесс кредитования предприятий.
При написании дипломной работы были поставлены следующие задачи:
изучить теоретические основы процесса кредитования;
изучить организацию кредитного процесса в банке;
рассмотреть проблемы и перспективы развития кредитования в России.
Актуальность выбранной темы дипломной работы заключается в том, что кредитование является основным видом услуг кредитной организации, который приносит ей наибольшую долу доходов.
Теоретические основы процесса кредитования
Сущность кредитования
Банковский кредит (от лат. creditum - ссуда, долг) представляет собой экономические отношения, во время которых банки предоставляют клиентам денежные средства.
Сущность кредитования – заключается в получении дохода.
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).
Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.
Роль кредита важна для пополнения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природных, климатических, политических и др.
Роль кредита велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии.
Важна роль кредита в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.
В соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации от 31 августа 1998 г. n 54-П ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ) предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:
юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы.
Основные принципы банковского кредитования
Банки могут предоставлять кредиты организациям, населению, кредитным организациям, местным исполнительным органам власти, которые именуются субъектами кредитования. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских банков занимают кредиты организациям, которые выдаются им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. По срокам кредиты могут быть краткосрочными (до одного года), среднесрочными (от одного года до трех лет) и долгосрочными (свыше трех лет). В настоящее время преобладают краткосрочные кредиты, связанные в основном с движением оборотного капитала предприятий – заемщиков.
Организация банком кредитования конкретного заемщика базируется на определенных принципах. К ним относятся возвратность, срочность, платность и дифференцированность.
Возвратность как основной принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Так, для финансово устойчивых заемщиков банка, относящихся к первому классу кредитоспособности, юридическое закрепление в кредитном договоре погашения кредита за счет поступающей выручки является вполне достаточным; им банк может предоставлять кредиты без обеспечения, или бланковые кредиты. Но по кредитам заемщиков, чья финансовая устойчивость вызывает сомнения, возникает необходимость наряду с основным (выручкой от продаж, генерируемым денежным потоком) иметь дополнительный источник возврата кредита. Свои права на последний банк оформляет путем заключения особых договоров, служащих обеспечением выполнения взятых заемщиками взятых на себя обязательств по возврату кредита. Такими договорами могут быть договор залога, договор поручительства, а также банковская гарантия, которые закрепляют за банком-кредитором право обратить свое взыскание на дополнительный источник возврата ссуды (заложенное имущество, денежные средства поручителя или гаранта).
Срочность кредитования означает, что наряду с условием возвратности банк должен определять и закреплять в кредитных договорах с заемщиками конкретные сроки погашения выданных кредитов. Они должны устанавливаться с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).
Платность кредитования означает, что за предоставления кредита банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер процентной ставки устанавливается по соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки индивидуально подходят к вопросу о выдаче кредита каждому своему клиенту, дифференцируя условия данной операции в зависимости от его кредитоспособности, кредитной истории и других обстоятельств.
Принципы кредитования находят реальное отражение в кредитном договоре между банком и заемщиком. Отношения по кредитному договору устанавливаются ГК РФ.
Таким образом, принципы банковского кредитования являются основой кредитного процесса для любого вида кредитования.
(Г.Н.Белоглазова Банковское дело стр.70-71)