2. Анализ активных операций оао «альфа-банк»
2.1 Анализ деятельности банка за 2013-2014 год
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Размещение мобилизованных ресурсов с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание активных операций банка.
В общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. Поэтому следует провести анализ кредитных операций.
Большую долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридических лиц, на 31 декабря 2013 года они составляют 84,92%. По сравнению с 2011 годом их удельных вес сократился на 2,57%, что произошло за счет увеличения выданных кредитов физическим лицам.
Кредит юридическим лицам наиболее привлекателен. Так как условия по погашению кредита и отсрочки кредиторской задолженности вызывает явный интерес у организаций. Не даром он чаще всего выступает в роли клиент-банка.
Что нельзя сказать про потребительский и ипотечный кредит. Условия на которых он их предоставляет не уместны. Но все зависит на какой срок берётся кредит.
Мною был составлен график погашения и ипотечного кредита с предоставляемыми условиями в 2013 году. Ипотечный кредит в 2013 году предоставлялся по ставки 14,5% годовых на сумму 1 млн. 700. Допустим на срок На срок 15 лет. Проценты начисляются ежегодно, на оставшуюся сумму долга. 15% суммы кредита будут внесены сразу. То график погашения ипотечного кредита будет выгладить следующим образом (таблица 2.1).
Таблица 2.1
График погашения ипотечного кредита
Погашение процентов по кредиту |
Погашение процентов по кредиту |
Погашение основной суммы долга (равными долями) |
Суммарный платёж по кредиту |
1 |
209 525 |
96 333 |
305 858 |
2 |
195 556 |
96 333 |
291 889 |
3 |
181 588 |
96 333 |
277 921 |
4 |
167 620 |
96 333 |
263 953 |
5 |
153 651 |
96 333 |
249 984 |
6 |
139 683 |
96 333 |
236 016 |
7 |
125 715 |
96 333 |
222 048 |
8 |
111 745 |
96 333 |
208 078 |
9 |
97 778 |
96 333 |
194 111 |
10 |
83 810 |
96 333 |
180 143 |
11 |
69 842 |
96 333 |
166 175 |
12 |
55 873 |
96 333 |
152 206 |
13 |
41 905 |
96 333 |
138 238 |
14 |
27 937 |
96 333 |
124 270 |
15 |
13 968 |
96 333 |
110 301 |
Итого: |
1 578 418 |
1 445 000 |
3 023 418 |
В настоящее время ориентация Банка на коммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности, уступила место более универсальному подходу к банковскому обслуживанию. Работу с физическими лицами банк рассматривает как одно из перспективных направлений своей деятельности.
Рисунок 2.1 Динамика структуры ссудных вложений «Альфа-Банка» по группам ссудозаемщиков в удельном весе
Основными заемщиками ОАО «Альфа-Банк» являются негосударственные коммерческие организации, на долю которых приходится около 63% всех ссуд, выданных банком. За 2013 г. по сравнению с 2012 г. доля ссуд уменьшилась на 36% ,что на 42 % меньше по сравнению с темпом прироста в 2012 году.
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам, уменьшились в 2013 году на 8,42 % и составили в общей доле около 11 %,в то время как в 2012 году банк темп прироста кредитования данных лиц составил 10,3%.
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям, составляют 5% от общего объема предоставленных кредитов. Их удельный вес колоссально увеличился по сравнению с 2012 годом на 107% , но можно учесть то, что в 2012 году он уменьшился на 38 %.
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям, в 2013 году составляют около 4% всего портфеля и в 2013 году продемонстрировали колоссальный прирост - 5745,56% по сравнению с отрицательным приростом в 2012 году на 98 %.
Иные кредиты составляют около 2,5 % всего рассматриваемого кредитного портфеля.
Наблюдается увеличение доли потребительских кредитов, предоставленных физическим лицам. Удельный вес таких кредитов увеличился за 2 года с 11% до 15%.
Структурный анализ кредитных вложений Альфа-Банка по срокам можно проследить при помощи таблицы 3.1 и рисунка 3.2, из которых видно, что структура ссудных средств банка на протяжении двух лет не претерпевала значительных изменений.
Таблица 2.2
Анализ кредитного портфеля в разрезе сроков выданных кредитов
Срок |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
31.12.2013 |
Динамика 31.12.2013 /31.12.2012 |
||||
Абс. знач., тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Абс. знач., тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Абсолют. знач., тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Абс. изменение |
Темп прироста |
|
до востребования |
10 603 552 |
1,78% |
12 693 647 |
1,84% |
22 466 994 |
2,43% |
9 773 347 |
76,99% |
на срок до 30 дн. |
52 067 835 |
8,73% |
36 662 666 |
5,31% |
69 001 380 |
7,48% |
32 338 714 |
88,21% |
на срок от 31 до 90 дней |
30 225 172 |
5,07% |
28 188 836 |
4,09% |
37 878 322 |
4,10% |
9 689 486 |
34,37% |
на срок от 91 до 180 дней |
25 296 484 |
4,24% |
45 426 613 |
6,58% |
41 370 533 |
4,48% |
-4 056 080 |
-8,93% |
на срок от 181 дня до 1 года |
71 734 450 |
12,03% |
146 608 448 |
21,25% |
206 277 905 |
22,35% |
59 669 457 |
40,70% |
на срок от 1 года до 3 лет |
172 010 614 |
28,85% |
182 113 000 |
26,40% |
239 182 999 |
25,92% |
57 069 999 |
31,34% |
на срок свыше 3 лет |
234 276 823 |
39,29% |
238 185 415 |
34,53% |
306 581 874 |
33,22% |
68 396 459 |
28,72% |
ИТОГО: |
596 214 930 |
100,00% |
689 878 625 |
100,00% |
922 760 007 |
100,00% |
232 881 382 |
33,76% |
Рисунок 2.2 Динамика кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк» в разрезе сроков выданных кредитов
Основу кредитных вложений на начало 2013 г. составляли кредиты, выданные на срок свыше 3 лет, удельный вес которых в 2010 г. составил 39 , 29 %, в 2011 г. они сократились на 4,47 %, а в 2013 их удельный вес составил 33,22%. В 2013 г. объем выданных кредитов увеличился на 33,76 % и составил 922 760 007 тыс. руб.
Наблюдается ежегодное увеличение доли краткосрочных кредитов сроком от 181 дня до 1 года . Если на 2011г. они составляли 12 %, то уже на 2012 г. они возросли и стали составлять 21,25 %, а к 2012г. они возросли на 1,1 % и составили 22,35% в общем объеме выданных кредитов. Так же растет доля кредитов на срок до 30 дней, на 2013г. по сравнению с 2012г. доля возросла на 88,21 % и составила 7,48 %,в то время как в 2011 году она занимала 8,73% в общей структуре портфеля.
Доли кредитных ресурсов на срок до востребования в течение двух лет практически не меняется.
Таким образом, можно сделать следующие выводы:
большую долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридических лиц, на 1 января 2013 года они составляют 84,92%.
увеличивается доля кредитования физических лиц. Портфель кредитных карт и кредитов наличными Альфа-Банка вырос более чем в два раза, что значительно выше среднерыночных показателей. Крайне успешная работа в сегменте кредитных карт в 2012 году позволила Альфа-Банку войти в семерку ведущих игроков данного рынка.
в сегменте средних региональных клиентов и малого и среднего бизнеса также произошел значительный рост в 2012 году — на 68,0%.
в сегменте массового бизнеса кредитный портфель вырос более чем в 2 раза и на конец 2012 года превысил 100 млн. долларов США.
важно и то, что Розничному Банку удалось добиться значительного роста всех ключевых показателей, таких как объем средств физических лиц «до востребования» и розничный кредитный портфель, а в сегменте кредитных карт и кредитов наличными портфель был увеличен более чем в два раза. Дополнительные преимущества клиенты Банка получают не только благодаря интересному продуктовому предложению, но и возможности воспользоваться самыми современными технологическими решениями.
Н
о
в 2014 году произошёл финансовый кризис.
Который оказал огромное влияние на
развитие банковского сектора. Национальная
валюта оказалась полностью не стабильна.
Чтобы стабилизировать экономику и
банковскую систему, а также избежать
быстрого темпа роста инфляции Центральный
Банк РФ на протяжение 2014 года изменял
ключевую ставку (рисунок 3.3).
Рисунок 2.3 Изменение ключевой ставки по отношению к инфляции
В условиях экономической нестабильности Банковская группа «Альфа-Банк» в 2014 году показала прибыль до создания резервов в размере 2 591 млн. долларов США, снижение составило 16.4% по сравнению с результатом 2013 года. В рублевом эквиваленте операционная прибыль до создания резервов увеличилась на 0.8% в 2014 году по сравнению с 2013 годом. Основными составляющими операционной прибыли являются чистый процентный доход, снизившийся на 2.8% до 2 226 млн. долларов США, (в рублевом эквиваленте был рост на 17.2%) и чистый комиссионный доход, увеличившийся на 5.8% до 825 млн. долларов США (в рублевом эквиваленте рост составил 27.5%). Доля чистого комиссионного дохода в структуре операционного дохода Группы до создания резервов увеличилась до 31.8% на конец 2014 года по сравнению с 25.2% на конец 2013 года.
Ухудшение макроэкономической ситуации, а также традиционно консервативной подход Банковской группы «Альфа-Банк» к созданию резервов стали причиной роста стоимости риска для Группы, что в свою очередь, оказало существенное влияние на размер чистой прибыли в 2014 году. Показатель стоимости риска увеличился до 4.0% на конец 2014 года с 1.7% на конец 2013 года. Отчисления в резервы на возможные потери по ссудам увеличились в два раза и составили 1 228 млн. долларов США на конец 2014 года по сравнению с 565 млн. долларов США на конец 2013 года.
Макроэкономические риски, значительное ослабление рубля, понижение суверенного рейтинга РФ международными рейтинговыми агентствами привели к существенным колебаниям рыночной стоимости и к отрицательной переоценке ценных бумаг и валютных остатков, что стало причиной снижения чистой прибыли Группы в 2014 году, которая составила 33 млн. долларов США.
В 2014 году Банковская группа «Альфа-Банк» показала высокую операционную эффективность. Показатель отношения операционных расходов к доходам составил 45.8% (аналогичный показатель Альфа-Банка на неконсолидированной основе достиг рекордно низкого уровня в 38.8%). Операционные расходы сократились на 12.4% и составили 1 186 млн. долларов США на конец 2014 года по сравнению с 1 354 на конец 2013 года, при этом расходы на персонал сократились на 16.2% до 679 млн. долларов США на конец 2014 года с 811 млн. долларов США на конец 2013 года.
Значительное ослабление рубля по отношению к доллару (на 72.2% в 2014 году) стало основной причиной снижения балансовых показателей Банковской группы «Альфа-Банк» в соответствии с МСФО, так как доля активов Группы, номинированных в рублях составляет 40.8% на конец 2014 года. Совокупные активы снизились на 10.4% в долларовом выражении (рост — 5.8% без учета курсового эффекта) и составили 43 566 млн. долларов США на конец 2014 года по сравнению с 48 647 млн. долларов США на конец 2013 года. Кредитный портфель до вычета резервов снизился на 17.2% в долларовом выражении (рост — 14.8% без учета курсового эффекта) и составил 28 105 миллионов долларов США на конец 2014 года по сравнению с 33 958 млн. долларов США в 2013 году.
Доля просроченных кредитов (90+ дней) была одной из самых низких по банковскому сектору и составила 2.7% на конец 2014 года по сравнению с 1.7% на конец 2013 года. Покрытие просроченных кредитов (1+ дней) резервами остается на консервативном уровне и составляет 115%. Покрытие просроченных кредитов (90+ дней) резервами превышает 200%.