71. Ресурсы кб их структура и хар-ка

КБ для обеспечения коммерческой и хозяй-ственной деят-ти должны располагать опреде-ленной суммой денежных средств, т.е. ресур-сами. Ресурсы КБ представляют собой сово-купность собственных, привлеченных и заемных средств имеющихся в его распоряже-нии и используемые для осуществления активных операций банка. Собственные средства в структуре Российских банков сост. 12% , привлеченные-88%. В составе собствен-ных средств половина приходится на различ-ные фонды (накопления, потребления, резерв-ный и уставного фонда (сост.-2%)). Вторая половина собственных средств – нераспреде-ленная прибыль текущего и прошлых лет. Основным источником КБ являются привле-ченные средства. Для структуры привлеченных ср-в характерным является уд. вес ср-в храня-щихся на расчетных, текущих и др. счетах составляющих депозиты до востребования. Также существуют недепозитные источники привлечения ресурсов (межбанк.кредит, РЕПО-продажа ц/б с обратным выкупом, получение ссуд у ЦБ, выпуск облигаций и акций). Структура банковских ресурсов по отдельным КБ отличается большим разнооб-разием, что объясняется индивидуальными особенностями. Структура: 1 УК, 2 добавоч-ный капитал 3 фонды банков 4 резервы 5 ∑ срв предпр на расч, текущ и прочих сч 6 ∑ бюд-жетных срв на счетах 7 депозиты и вклады 8 МБК 9 ценные бумаги 10 средства в расчетах 11 доходы будущих периодов 12 прибыль.

Под пассивными операциями понимаются банковские опер-ии, которые направлены на то, чтобы банк привлекал денежные ресурсы. Посредством этих операций банки формируют свои средства для осуществления кредитных, кассовых и других активных операций.

Как правило, пассивные опер-ии банков осуществляются в следующих трех формах:

1) формирование собственных средств банка. К собственным средствам банка относят устав-ный, страховой, резервный фонды и нераспре-деленную прибыль.

Именно собственные средства банка составля-ют и формируют банковский капитал.

2) формирование заемных средств банка. Банковские заемные средства составляют кредиты, получаемые от других коммерческих банков. Или же такой кредит может выдать Национальный банк.Как правило, эти кредиты используются для поддержания и регулирова-ния ликвидности банка. Также заемные сред-ства могут использоваться для выдачи кредита неожиданному выгодному заемщику.

3)формирование привлеченных средств банка. Депозитные опер-ии являются основным видом ПРИВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ. 80-90% всех ресурсов банка формируются за СЧЕТ них. Депозитными операциями называются опер-ии, благодаря которым привлекаются средства физических и юридических лиц во вклады. Сюда также относят средства, привле-чённые банком за СЧЕТ выпуска банковских векселей, сберегательных и депозитных сертификатов.

72. Капитал банка, его структура. Оценка доста-точности капитала Кб

Собственный капитал (СК) – различные фонды созданные банком для обеспечения его устойчивости, коммерческой и хоз-ой деят-ти, а также получение прибыли по результатам деят-ти текущих и прошлых лет.

Структура СК включает следующие статьи: 1. Устав-ный фонд. Его величина не может быть меньше установленного законод-ом уровня. Его увеличение или уменьшение может производиться только в установленном законом порядке и считается равно-мерным только после регистрации в ЦБ РФ. 2. Резервный фонд – предназначен для возмещения убытков и служит источником выплаты % по облига-циям банков и дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточно полученной прибыли. Размер не менее 10% устав. Капитала.

3. Специальные фонды (накопления,потребления)

4.Износ основных фондов –образуется путем начис-ления амортизации.

5. Фонды экономического стимулирования (ФЭС).

6. ФЭС направленные на развитие банка.

7. Переоценка основных ср-в (добавочный капитал). Образуется за счет переоценки имущества в соответ-ствии с Постановлением правительства в части переоценки осн. Фондов в связи с отстаиванием балансовой стоимости от рыночной.

8. Прибыль текущего года.

9. прибыль прошлого года.

10. Резервы на покрытие кредитных рисков.

11. Резервы от обесценения ц/б.

Функции собств.капитала:

1. Защитная – означает возможность банка выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации, сохранение платежеспособности путем создания резерва активов.

2. Оперативная – вкл. ассигнования собств-ых ср-в на приобретение земли, зданий, оборудования, а также финансовых резервов на случай непредвиденных убытков.

3. Регулирующая – относят использование капитала с целью ограничения ссудных и инвестиционных операций.

Показатели оценки достаточности капитала банка.

Достаточность – общая оценка надежности банка, степень его подверженности риску. Осн. принципы: размер собственного капитала должен соответство-вать размеру активов с учетом степени их риска. Чрезмерная капитализация (выпуск излишнего кол-ва по сравнению с оптимальной потребностью в собств-ых ср-ах) отрицательно влияет на результаты деят-ти банка. Капитал должен быть достаточным для выполнения функций, доверия вкладчиков и органов контроля.

Норматив достаточности определяется как отношение капитала банка к сумме активов банка взвешенной с учетом риска – общую величину созданного резерва под обесценение ц/б – величину созданного резерва на возмещение потери по ссудам – величину создан-ного резерва на возмещение потери по прочим активам и по расчетам с дебеторами.

1ЧП(дох-расх-налоги)/СК=2ЧП/совокупн активы*3 совокупн активы/ск. 1ROE 2ROA 3 мультипликатор СК.

76. Роль РЦБ в обеспечении эконом роста. Понятие, виды, функции

РЦБ –эк. категория, предст. собой совокупность эк. отношений, возникающих м/у участниками этого рынка по поводу выпуска, орг-ции обращения и погашения ц/б. В ходе процессов, осуществляющих на РЦБ происходит накопление денежного кап-ла с последующим его перераспределением с целью пополнения ресурсов банк. кап-ла и вал. рынка.

Виды РЦБ: 1) По хар-ру деят-ти: первичный (началь-ное размещение ц/б.), вторичный (переход ц/б. от 1-го вла-дельца к др. в течении всего срока ее сущ-ния). 2) По орга-низац. форме функционирования: органи-зо-ванный – опе-рации м/у профессион. участниками по жестким правилам, неорганиз. – любые участники, правила не устанановлены. 3) По виду применения технологий: аукционный (на организованных рынках с системой орг-ции торга, отличается публичностью и гласностью), стихийный (на неорганизованных, с отсутствием едининых правил зак-люючения сделок, кот. заключаются в частном контакте продавцов и покупателей). 4) По виду обращаемых на них ц/б. 5) По видам сделок: кассовые (КЭШ рынки, СПОТ) – на них заключаются сделки со сроком исполнения неболее 3-х банк. дней, срочные – более 3-х банк. дней. 6) По сроч-ности ц/б. 7) По статусу эмитента: гос., корпоративные, частные. 8) По территориально-му признаку: междунар (это оборот ц/б. м/у нацио-нальными экономиками.), наци-ональный (рынок страны, это относит-но замкнутый обо-рот ц/б. внутри национ. эк-ки), территориальный (это от-носительно замкнутый оборот ц/б внутри данного региона

Функции РЦБ(действия, направленные на решение конкретных задач :ЭКОНОМИЧЕСКИЕ 1) Общеры-ночные: коммерческая (цель всех участников - получение прибыли), ценовая (рынок обеспечивает процесс складывания рыночных цен, их –пост. движение), информ-ная (рынок производит и доводит до своих участников рыночную информацию об объектах торговли и ее участниках), регулирующая (соз-дает правила торговли и участия, порядок разрешения споров, органы контроля и управления). 2) Специфические: а) ф-ция страх-ния ценовых и фин. рисков; б) перераспределительную ф-ция: перерас-пределение ден. ср-в м/у отраслями и сферами рын. деят-сти; перевод сбережений, прежде всего насел-я, из непроизв-ной в производительную форму; фин-ние дефицита гос. бюдж. на неинфляционной основе, т.е. без выпуска в обращение доп-ных ден. ср-в. СОЦИАЛЬНЫЕ: создание условий для возрождения класса эф. собственников (работник предпр. и при этом его совладелец (кредитор); увеличение V фонд. операций, что способствует повышению грамотности, механизм реализации операций требует высокого профессионализма

82. Хар-ка участников РЦБ и их взаимодей-ствие

Мировая практика выработала 3 направления проф. посреднечиства на РЦБ:1. финн. брокер-ство; 2. финн.диллерство; 3. доверит. управле-ние Брокером явл. участ-к фонд. рынка, кот. занимается брок. деят-стью. Брокерская деят-ть – совершение гражд-правовых действий с ц/б в кач-ве поверенного или комиссионера, дей-ствующих на основании договора поручения или договора комиссии, или доверенности на совершение таких сделок. Если брокер совер-шает сделки с ц/б на основании договора поручения, то он действует за счет клиента, по поручению клиента и от имени клиента. Если же брокер действует на основа-нии договора комиссии, то сделки с ц/б он осущ-ет за счет клиента, по поручению, в интересах клиента, но от своего имени. Брокерская деят-ть осущ-ся на коммерч. ос-нове. Вознаграждение брокера м. составлять % от суммы сделки или % от прибыли. Брокерской деят-тью м. зани-маться как ЮЛ, так и индивидуальные предпр-ли без об-разования ЮЛ. Дилером явл. участник РЦБ кот. занимается дилер-ской деят-тью. Дилерская деят-ть – совершение сделок купли-продажи от своего имени и за свой счет. Диллерской деят-тью заним-ся только ЮЛ на ком-мерч. основе. Заработок дилера состоит из разниц цен покупки и продажи ц/б. Исходя из сущности своей деят-ти дилер явл. организатором РЦБ, стабилизато-ром рынка и тем лицом кот. берет на себя риски. Доверит управление – сущность состоит в управлении на основе заключ. с клиентом договора в теч. уста-новлен. срокана согласован.условиях в интересах клиента, либо 3-го лица, кот укажет клиент: 1.ц/б; 2)ден.ср-вами, предназначен. для инвестирования в ц/б.; 3)ден. ср-вами и ц/б., кот.м.б. получены в процессе доверительного управления. Для доверит. упр-ия сделок с ц/б. достаточно только брок. либо дил. лицензии, т.е. спец.лицензии не требуется