58. Сущность, функции и принципы кредита.

Кредит или кредитные отношения - эк. категоря, опред вид обществ отношений , связанных с движением стоимости товаров и денег, кот даются в долг и с рассрочкой платежа на условиях возвратности, как правило, с уплатой %.

Роль кредита и кредитных отношений лучше всего выражают функции кредита: перерас-пределительная, эмиссионная, кон¬трольная, регулирующая.

При перераспределительной функции кредита, свободные денежные средства населения и предприятий распределяются между другими субъектами, которые нужда-ются в инвестициях. Все это происходит на принципе возвратности и платности.

Эмиссионная функция кредита выражает¬ся в том, что банки, предоставляя кредит предпри-ятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способ¬ность банков увеличивать денежное предложение при предостав¬лении кредитов учитывается при проведении государством де¬нежно-кредитной политики. Содержание контроль-ной функции заключается в контроле банков, выдавших кредит, за экономиче¬ской дея-тельностью заемщиков. Прежде чем предо-ставить кре¬дит, банк внимательно изучает кредитоспособность неплатеже¬способность заемщика, знакомится с результатами ауди-торских проверок. Предоставив ссуду, банк своими методами контроли¬рует финансовое состояние заемщика, стремясь обеспечить свое¬временный возврат ссуды и процентов по ней. Кредит служит инструментом регу-лирования экономики. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя по¬лучение ссуд. Кредитное регулирование экономики — совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объ¬ема и динамики кредита в целях воздей-ствия на хозяйственные процессы.

Принципы кредита:1) Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.2) Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата в точно опреде-ленный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.3) Платность кредита. Этот пр-п выр-т необх-ть не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кред рес, но и оплаты права на их использ-е. 4) Обеспеченность кред. Этот пр-п выражает необ-ть обеспеч-я защиты имущественных интересов кред-ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяз-в (залог, поручитель-ство, гарантия).5) Целевой характер кредита. Сущность данного пр-па выражется в необхо-димости целевого исп-я ср-в, полученных от кредитора. 6) Дифференцированный хар-р кредита. Этот пр-п опр-т дифференцир-й подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.7) Экономичность – характеризует достижение наиболее эффективного исполь-зования ссуды, при наименьших кредитных вложениях..

59. Формы и виды кредита.

Кредит или кредитные отношения - эк. категоря, опред вид обществ отношений , связанных с движе-нием стоимости товаров и денег, кот даются в долг и с рассрочкой платежа на условиях возвратности, как правило, с уплатой %.

Классификацию форм кредита проводят по несколь-ким базовым признакам:

- по характеру ссужаемой стоимости (товарный кредит, денежный, смешанный);- По виду кредитора и заемщика различаются в основном следующие формы кредита: коммерческий, банк-й, потребитель-ский, ипотечный, государственный, межбанковский, межхозяйственный, международный.

-в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяют 2 формы кредита: производи-тельная и потребительская. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребле-ния. В отдельных случаях и другие формы кредита:

В отдельных случаях используются и другие формы кредита:

· прямая и косвенная;· явная и скрытая;· старая и новая;· основная (преимущественная) и дополни-тельная;· развитая и неразвитая и др.Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников. Косвенная - форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредито-вания других субъектов. Явная - под ней понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая - форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Новая - к ним можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары. Основная форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы. Развитая и неразвитая - характеризуют степень его развития.

В России кредиты классиф в зависимости от:

· стадий воспроизводства обслуживаемых кредитом;

·отраслевойнаправленности(промышленный, сельскохозяйственный, торговый);

· объектов кредитования;

· его обеспеченности(можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения);

· срочности кредитования( краткосрочные, средне-срочные, долгосрочные ссуды);

· платности (платный, бесплатный, дорогой и дешевый кредиты). Кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юр. и физ. лицам, и др.).

60. Сущность и классификация ссудного процента.

Ссудный процент( % по кредиту, учетная ставка) – экономическая категория, отражаю-щая отношения между кредитором и заемщи-ком в % движении ссудного капитала.

Процентная ставка — сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчёте на определённый период (месяц, квартал, год).

Прибыль получаемая заемщиком от исполь-зования кредита делится на 2 частит:

1.Ссудный %, передаваемый кредитору.

2.Предпринимательский доход, получаемый заемщиком.

Функции ссудного процента:

1. Перераспределительная – отражает пере-распределение дохода, полученного в отраслях

материального производства, между сферой нематериального производства.

2. Регулирующая – оказывает воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, предприятиями, населением, а так же используется в системе инструментов денежно-кредитной политики.

3. Стимулирующая – предполагает что заемщик обязан выплачивать процент, вынужден следить за эффективностью и срочностью вложения этих средств.

Экономические границы ссудного процента:

Нижняя: определяется уровнем рентабельно-сти кредитора. Верхняя: определяется уровнем рентабельности заемщика.

В зависимости от формы кредита:

- Банковский процент;

- Потребительский процент;

- Процент по лизинговым сделкам;

- Процент по государственному кредиту.

В зависимости от вида кредитного учрежде-ния:

- Учетный процент ЦБ РФ;

- Банковский процент;

- Процент по операциям ломбардов.

В зависимости от вида инвестиций с привле-чением кредита:

- процент по кредитам в оборотные средства;

- процент по инвестициям в основные фонды;

- процент по инвестициям в ценные бумаги.

В зависимости от срока кредитования:

- процент по краткосрочным ссудам;

- процент по среднесрочным ссудам;

- процент по долгосрочным ссудам.

В зависимости от операций кредитного учреждения:

- депозитный процент;

- вексельный процент;

- процент по ссудам;

- процент по межбанковским кредитам.