Банковский Риск

Необходимо, как уже отмечалось выше, четко отделять финансовые угрозы от финансовых рисков. Существование и функционирование любого банка неразрывно связано с риском. Это осознанный выбор любого банка, так как заработать значительные суммы денег совершенно без риска невозможно. Банк сам решает, какие суммы насколько рискованно могут быть вложены.

Созданные банками системы управления рисками должны не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий характер, оказывая активное влияние на определение конкретных направлений деятельности кредитных организаций. В условиях развития банковских операций с предприятиями и организациями реального сектора экономики особое значение приобретает управление кредитным риском и риском ликвидности, а также координация управления такими рисками. Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым). Учитывая данную информацию при формировании концепции финансовой безопасности коммерческого банка, следует предусмотреть блок управления рисками как ее базовый элемент[ CITATION Юри15 \l 1049 ].

Классификация рисков банковских операций

Чтобы лучше разобраться в понятии банковского риска, необходимо рассмотреть их классификацию, представленную на рисунке (Рисунок 4 Классификация рисков банковских операций). Понимание рисков и их классификации помогает правильно выбрать допустимые и недопустимые для банка риски. Есть риски, на которые банк идет, осознавая возможность создания угрозы финансовой безопасности. Необходимо оценить вероятность неблагоприятного исхода, его стоимость, выигрыш и вероятность благоприятного исхода. После этого руководство банка принимает решение, идти на этот риск, или же отказаться от него.

Рисунок 4 Классификация рисков банковских операций

Показатели финансовой безопасности банка

Для примера приведены некоторые показатели финансовой безопасности банка Сбербанк (Таблица 1 Показатели финансовой безопасности банка). Данные взяты с сайта Сбербанка¹, где данные показатели имеются в свободном доступе. Пороговые значения взяты с официального сайта Центрального банка².

К сожалению, определить общее значение финансовой безопасности банка определить затруднительно. Потому что каждый из показателей вносит неравный вклад в общее значение, но коэффициенты высчитываются для каждого банка отдельно, потому что многие из этих факторов взаимоисключающие (доля ценных бумаг), потому руководство банка само решает, какие показатели для них являются более значимыми в сравнении с другими.

Таблица 1 Показатели финансовой безопасности банка

Показатели	Пороговое значение	Показатели Сбербанка, 2012г.
1. Доля портфеля ценных бумаг в активах	<0,2	0,21*
2. Доля комиссионного дохода в чистом операционном доходе	>0,3	0,27*
3. Отношение внебалансовых операций к сумме активов	<0,2	0,17
4. Сумма ликвидных денежных активов по отношению к остаткам средств на текущих и расчётных счетах.	>0,2	0,50
5. Чистая процентная маржа3	>0,03	0,05*
6. Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу	<50%	0,43*

* - значение указано за 2014 год.