Кредит в ринковій економіці

План

1.Поняття і види кредитів

2.Принципи кредитування

3.Порядок отримання кредиту

4. Порядок погашення позики і відсотків

5. Поняття депозитних рахунків

1.Поняття і види кредитів

Для забезпечення безперебійної діяльності підприємства у періоди нестачі власних коштів виникає потреба у короткочасному використанні позикових коштів – кредитів банку. Такі кредити прискорюють операції, пов’язані з придбанням матеріальних цінностей, їх реалізацією, розрахунками. Іноді у підприємств виникає потреба в довгочасному вкладенні коштів в підприємство. В такому випадку може допомогти довгостроковий кредит банку.

Термін “кредит” походить від латинського “кредо” – “вірю”.

Кредит – це економічні відносини, пов’язані з видачею коштів у тимчасове користування на строго визначені цілі, за плату та на умовах повернення.

Види кредитів:

- комерційні (міжгосподарські, товарні, під реалізацію)

- банківські

- державні

- споживчі

- іпотечні

- лізингові

- міжнародні

Міжгосподарський кредит виникає між підприємствами у процесі їх розрахунків.

Банківський – це взаємовідносини між підприємством і банком.

Державний кредит – це економічні відносини між підприємством і державою. Є два варіанти державного кредиту:

1) Держава випускає цінні папери для залучення коштів, яких не вистачає, підприємство їх купує. Держава є боржником підприємства.

2)Підприємство одержує державні кошти на певний термін для свого розширення. Підприємство є боржником держави.

Споживчі – надаються банком чи підприємством фізичній особі для купівлі товарів тривалого використання.

Іпотечний – позика під заставу нерухомого майна (землі, будівлі).

Лізинговий – довгострокова оренда обладнання, будівель, машин, як правило, з поступовим викупом.

Міжнародний – кредит держави, банку або юридичної особи однієї країни державі, банку або юридичній особі іншої країни.

Кредити можуть мати товарну і грошову форми. Основна маса кредитів надається в грошовій формі. При товарній формі кредитні відносини виникають між продавцями і покупцями при отриманні товарів, продукції. Основна мета товарного кредиту – прискорення процесу реалізації. Ця операція може бути оформлена векселем.

За терміном кредити бувають короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 3 років), довгострокові (більше 3 років)

За забезпеченням:

- забезпечені заставою

- гарантовані (банками, третьою особою)

- з іншим забезпеченням (поручництво, страхування)

- незабезпечені (бланкові)

За ризиком:

- стандартні (2% ризик)

- під контролем (5%)

- з підвищеним ризиком (20%)

- сумнівні (50%)

- безнадійні (100%)

За методами погашення:

- одноразово після закінчення терміну

- поступово (частинами щомісяця, щоквартально, за індивідуальним графіком)

- достроково

Види банківських кредитів:

- строковий

• кредитна лінія

• овердрафт

• кредит на обладнання

• кредит на автотранспорт

• мікрокредитування

• сільськогосподарський кредит

• кредитні лінії міжнародних банків

Строковий кредит – це класична форма фінансування потреб підприємства в оборотних коштах. Обов’язково повинен бути вказаний цільовий характер використання кредиту. Отримувати кредит можуть юридичні або фізичні особи, які мають ідеальну кредитну історію або репутацію в бізнесі, певний стабільний річний дохід, отримують прибуток, працюють в бізнесі не менше 12 міс. Кредит може бути отриманий для поповнення оборотних активів або рефінансування заборгованості перед іншим банком. Клієнт отримує всю суму коштів одноразово. Деякі банки видають такі кредити підприємствам, у яких немає рахунку в цьому банку, тоді вони вимагають надати підтвердження з іншого банку про рух коштів на рахунку. Обов’язковою умовою є наявність забезпечення. Кредит може бути бланковий (без застави), але ставки відсотків по такому кредиту значно вищі.

Кредитна лінія – це надання банком позичальнику кредиту у межах визначеного в договорі ліміту.

Кредитна лінія відкривається на певний термін (рік). Банк може анулювати домовленість (наприклад, в результаті погіршення фінансового стану позичальника). Кредитні лінії бувають сезонні і відновлювальні. Переваги кредитної лінії – клієнт може оперативно вирішувати питання про використання кредитних ресурсів, а сплачує тільки за ту суму, яку він винен в даний момент.

Овердрафт – короткостроковий кредит, який надається надійному клієнту поверх залишок засобів на його рахунку. Термін кредиту – від 1 до 12 міс.

Протягом 1 дня при необхідності банком погашається заборгованість клієнта перед третьою особою. При надходженні коштів на рахунок вони автоматично списуються в погашення заборгованості по овердрафту. Відсотки нараховуються на залишок заборгованості на кінець дня (якщо до кінця дня овердрафт буде погашено, відсотки не нараховуються). Сума кредиту залежить від величини і динаміки надходжень коштів на рахунок позичальника за останні 2-3 місяці.

Овернайт – кредит на 1 день.

Кредит на обладнання, автотранспорт, нерухомість.

Частина суми сплачується покупцем (10-50%) продавцю, решту суми банк вносить на рахунок продавця. Покупець погашає цю суму щомісяця рівними долями. Заставою виступає саме обладнання, транспорт, будівля. Воно обов’язково повинно бути застраховано. Кредит надається на термін до 3-5 років.

Мікрокредитування – використовується переважно суб’єктами підприємницької діяльності, малими і середніми підприємствами приватної форми власності і фізичними особами. Його отримують для розширення бізнесу або фінансування конкретного проекту. Кредит надається на термін від 3 до 12 місяців в готівковій чи безготівковій формі. Підприємство повинно надати забезпечення. Розмір кредиту – від 100 дол. США до 200 тис. дол. Можливе обмеження суми кредиту в залежності від величини виручки за рік.

Сільгоспкредит – призначений для с/г підприємств. Його можуть видавати на закупку оборотних активів (палива, насіння, кормів та ін.) чи придбання основних засобів. Кредит може бути наданий одним із способів:

-перерахування коштів контрагентам клієнта;

-перерахування коштів на рахунок підприємства;

-видача готівкою.

Погашення кредиту – щоквартально або по індивідуальному графіку. Забезпеченням може бути майно підприємства, с/г техніка, товари, майбутній врожай, тварини, гарантії третьої особи. При купівлі с/г техніки заставою є сама техніка. Надається на строк 1-5 років. Вартість застави – 120-200% від суми кредиту.

Кредитні лінії міжнародних банків. Деякі великі банки надають кредити від 125 тис. до 2,5 млн. дол. США для малих і середніх приватних підприємств. Кредити видаються для фінансування витрат на сировину і запчастини для подальшої обробки і використання у виробництві, фінансування експортних контрактів. Кредити не можуть надаватися для погашення заборгованості перед банками і купівлі цінних паперів. До позичальників пред’явлені вимоги: підприємство повинне бути зареєстроване як юридична особа недержавної форми власності, чисельність працівників не повинна перевищувати 500 чол. Активи підприємства перед наданням кредиту не повинні перевищувати 4 млн. дол. Застава повинна покривати 120-200% суми кредиту.

Забороняється видача кредиту на покриття збитків, формування статутного капіталу, придбання цінних паперів.