1.2 Общеправовая природа санкций

Природа санкций отличается от любого другого вида законодательного акта. Во-первых, санкции должны рассматриваться как инструмент глобальной международной политики, способный быстро видоизменяться в зависимости от новых политических веяний. По сравнению с другими законодательными актами, направленными на изменение или предотвращение «рискованного поведения/действия» внутри организации, глобальные санкции направлены на предотвращение или прекращение осуждаемого поведения внешнего характера и требуют его незамедлительного прекращения. Во-вторых, санкции могут носить односторонний характер, то есть страна-инициатор вводит санкции против другой страны — объекта санкций, несмотря на тот факт, что данные санкции будут затрагивать интересы, экономическое и политическое положение юридических и физических лиц страны — объекта санкций. В качестве независимого одностороннего законодательного акта в сфере глобальных санкций следует отметить Приказ по финансовым ограничениям в отношении Ирана (, изданный в октябре 2009 г. Казначейством Великобритании. Данным Приказом установлен запрет, обязательный для всех организаций, действующих на рынке финансовых услуг Великобритании, на заключение договорных отношений и участие британских компаний в любом деловом сотрудничестве с иранским банком, иранской компанией и любым ее филиалом. В-третьих, особенностью режима санкций является существенная разница в финансовых и репутационных последствиях, вызванных нарушением режима экономических санкций, и в потенциальном негативном влиянии на жизнь и деятельность физических и юридических лиц, против которых были направлены санкции, по сравнению с последствиями нарушения национального законодательства. Например, прецедент 17 декабря 2009 г., когда крупнейший банк Швейцарии, ценные бумаги которого котируются на , согласился уплатить штраф на сумму в $536 млн за нарушение режима экономических санкций, введенных США против Ирана, показывает значимость финансовых потерь, связанных с выплатой штрафа, юридическими издержками, необходимостью найма дополнительного квалифицированного персонала, возмещения убытков кредиторам и восстановления деловой репутации крупнейшего швейцарского банка. Более того, кроме уплаты штрафа, обязался обеспечить выполнение ряда предписаний:

1) усилить комплаенс-программу в сфере глобальных экономических санкций и обеспечить ее внедрение во всех подразделениях банка;

2) издать политику реализации процедуры MT 202;

3) проанализировать все операции, прямо или косвенно способствующие финансированию производства и распространению оружия массового уничтожения;

4) провести серию аудиторских проверок со стороны как американских, так швейцарских регулирующих органов.

1.3 Классификация и виды санкций

 По основаниям возникновения права применять санкции они подразделяются на предусмотренные законом и (или) договором. В договорных обязательствах применяются все эти разновидности    санкций, в хозяйственно-управленческих отношениях - только санкции, указанные в законах. По своему содержанию и направленности    санкции могут быть восстановительными, обеспечительными, пресекательными.  Восстановительные санкции способствуют восстановлению положения, которое существовало до нарушения права, устранению последствий нарушения, оценке предмета исполнения в соответствии с его реальными потребительскими свойствами.  Например, хозяйственное общество получило товар - мебель для своего офиса с недостатками (небольшие сколы фасадов). В силу ст. 475 ГК РФ общество-покупатель вправе, в частности, потребовать от продавца безвозмездно устранить недостатки (заменить фасады) или соразмерного уменьшения покупной цены. Безвозмездное устранение недостатков товара, скидка в цене с учетом действительного качества вещей влекут определенные потери для ¹продавца. Это и означает применение санкции к продавцу, не связанной со взысканием ущерба (убытков) в пользу покупателя. Обеспечительные санкции способствуют реальному исполнению обязанности    перед государством, обязательства должника перед кредитором. Например, в случае непредставления налогоплательщиками (индивидуальными предпринимателями и организациями) налоговых деклараций в налоговые органы в течение двух недель со дня истечения установленного срока их представления, а также при отказе представить эти документы налоговые органы в лице их руководителей либо их заместителей могут принять решение о приостановлении операций налогоплательщиков по их счетам в банках. Такие решения подлежат безусловному исполнению банками.  Приостановление операций по счетам в банках означает прекращение по ним банком всех расходных операций. Таким образом, обеспечивается сохранение и накопление средств для исполнения обязательств по уплате налогов. Применяются такие санкции и в оперативно-хозяйственных обязательствах. Например, перевозчику за доставку груза в адрес получателя и хранение груза на товарной железнодорожной станции причитаются платежи.  Перевозчик имеет право удерживать эти грузы и не выдавать грузополучателю, пока тот не рассчитается с ним (п.  4 ст. 790 ГК РФ). Аналогичное право на удержание имеет подрядчик: если заказчик не выполняет обязанность по оплате выполненной подрядчиком работы, тот в свою очередь вправе удерживать и не передавать заказчику результат работы, а также принадлежащие заказчику оборудование, остатки неиспользованного материала заказчика до уплаты заказчиком соответствующих сумм (ст. 712 ГК РФ). Пресекательные санкции применяются по факту совершенного правонарушения, когда необходимо прекратить (пресечь) продолжение противоправной деятельности    и предотвратить вредные последствия этой деятельности.  Например, по решению суда быть может применена такая санкция, как административное приостановление (на срок до 90 дней) деятельности    филиалов, других структурных подразделений юридического лица, а также эксплуатации агрегатов, объектов, зданий либо сооружений, используемых с нарушением установленных требований. Санкция применяется в целях предотвращения вреда состоянию окружающей среды, жизни или здоровью людей- *( источник № 641). В целях обеспечения производства по делу быть может применена такая мера, как временный запрет деятельности    указанных подразделений юридического лица, эксплуатации опасного объекта. Временный запрет деятельности    осуществляется должностным лицом, уполномоченным составлять протокол об административном правонарушении, за совершение которого быть может назначено наказание в виде административного приостановления деятельности.  Временный запрет деятельности    (на срок не более пяти суток) применяется в исключительных случаях, если это необходимо для предотвращения непосредственной угрозы причинения вреда жизни или здоровью людей, техногенной катастрофы, угрозы возникновения эпидемии, эпизоотии и иных указанных в законе чрезвычайных обстоятельств (ст. 27.16 КоАП РФ) (в ред. Федерального закона от 9 мая 2005 г. N 45). В результате пресекается правонарушение и предотвращается возможное причинение вреда. Пресекательные санкции, таким образом, одновременно являются и предупредительными.

Так же различаются санкции по степени определенности (т.е. по объемам и размерам неблагоприятных для нарушителей последствий) санкции делятся на абсолютно определенные, относительно определенные, альтернативные, кумулятивные.

Абсолютно определенные санкции. В них указывается одна, и точная, мера наказания. Это может быть мера уголовно-правового воздействия (например, тюремное заключение, ссылка, высылка), гражданско-правовая мера (неустойка, возмещение убытков), административно-правовая мера (например, штраф). Так, в соответствии со ст. 1089 ГК РФ в случае смерти кормильца лицам, имеющим в этом случае право на возмещение вреда, причинигель вреда обязан возмещать его в той доле заработка умершего, которую они получали при его жизни. Такого рода санкции встречаются редко.

Относительно определенные санкции. В них указываются низший и высший пределы одной меры принуждения либо только высший предел. Например, согласно ст. 166 УК РФ неправомерное завладение автомобилем или иным транспортным средством без цели хищения, совершенное организованной группой, наказывается лишением свободы на срок от 5 до 10 лет.

Альтернативные санкции характеризуются тем, что предоставляют государственным органам и должностным лицам в процессе их правоприменительной деятельности возможность выбирать одну из названных в законе мер государственного принуждения. Например, согласно Лесному кодексу КНР «за каждое погубленное дерево на территории населенного пункта, на деревенской околице, на обочине дороги, вблизи водоема или реки, на приусадебном участке виновный должен посадить три дерева либо подвергнуться денежному штрафу».

Кумулятивные (смешанные, сложные) санкции. Они предполагают применение к правонарушителям наряду с основными мерами наказания дополнительных мер. Так, в соответствии с ч. 1. ст. 203 УК РФ «превышение руководителем или служащим частной охранной или детективной службы полномочий, предоставленных им в соответствии с лицензией, вопреки задачам своей деятельности, если это деяние совершено с применением насилия или с угрозой его применения, — наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового¹