7.1.4. Оптимизация сетевого графика

Проведем анализ сетевого графика на основе рассчитанных выше временных характеристик.

Прежде всего, необходимо проверить, не превышает ли длина критического пути продолжительности заданного срока. В рассматриваемом случае установленный срок выполнения работы Т= 180 дн., апродолжительность критического пути Т_кр = 136 дн., то есть не превышает установленного срока.

Перераспределение ресурсов за счет имеющихся резервов не представляется возможным, так как резервные работы выполняются дипломником без участия научного руководителя.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что представленный первоначальный вариант сетевого графика не требует уточнения и оптимизации.

7.2. Расчет затрат на исследование

7.2.1. Расчет предпроизводственных затрат

Предпроизводственные затраты рассчитываются следующим образом:

К_пред = З_к+З_со+З_оз+З_дз+З_св+З_ох+З_отл+З_к+З_у+З_н ,

где З_м - затраты накомплектующие;

З_со - затраты на специальное оборудование;

З_оз - затраты на основную заработную плату;

З_дз - затраты на дополнительную заработную плату;

З_св - затраты на страховые взносы (отчисления во внебюджетные фонды);

З_ох - затраты на охрану труда;

З_отл - затраты, связанные с использованием вычислительной техники;

З_к - затраты на командировки;

З_у - затраты на услуги сторонних организаций;

З_н - накладные расходы.

1. Затраты на комплектующие для усовершенствования конструкции фантома:

Таблица 5. Себестоимость используемых комплектующих

№	Наименование	Стоимость (руб.)
1	Измеритель мощности лазерного излучения	65000
		Итого= 65000

2) Затраты на специальное оборудование З_со равны нулю, так как данный проект не требовал для своей разработки специального оборудования.

3) Затраты на основную заработную плату З_оз

З_оз = З_ст * Т_ст + З_рук * 24/168,

где З_ст – стипендия студента за месяц;

Т_ст – количество месяцев, отведенных на дипломную работу;

З_рук – заработная плата руководителя дипломной работы;

168 – число рабочих часов в месяце;

24 – количество часов, затраченных на консультирование разработчика.

З_ст= 1100 (р.), Т_ст = 6 месяцев, З_рук = 5000 (р.),

З_оз = 1100*6+5000*24/168 = 7314,3 (р.).

4) Затраты на дополнительную заработную плату руководителя Здз составляют по данным бухгалтерии ЛГТУ 8 % от основной заработной платы.

З_дз = 0,08 ∙ 7314,3 = 585,14 (р.).

5) Затраты на страховые взносы З_св составляют по данным бухгалтерии ЛГТУ 30,0 % от основной и дополнительной заработной платы руководителя:

З_св = 0,30 ∙( 7314,3 + 585,14 ) = 2369,832 (р.).

6) Затраты на охрану труда З_ох составляют по данным бухгалтерии ЛГТУ 10% от основной и дополнительной заработной платы руководителя:

З_ох = 0,1 ∙ (7314,3 + 585,14 ) = 789,94 (р.)

7) Затраты на командировки З_к = 0.

8) Затраты на услуги сторонних организаций З_у = 0.

9) Затраты, связанные с использованием вычислительной техники З_отл рассчитываются по следующей формуле:

З_отл = С_м ∙ Т,

где С_м - стоимость машинного часа;

Т - время решения данной задачи на машине.

Стоимость машинного часа С_м рассчитывается:

С_м = С_год / Ф,

где С_год - годовые затраты на эксплуатацию КТС;

Ф – годовой эффективный фонд времени работы КТС.

Годовые затраты на эксплуатацию КТС С_год рассчитывается следующим образом:

С_год = С_нф+С_э+С_а+С_р+С_пом+С_вф+С_пр ,

где С_нф - затраты на носители информации;

С_э - затраты на электроэнергию;

С_а - затраты на амортизацию;

С_р - затраты на ремонт и обслуживание;

С_пом - затраты на помещение;

С_вф - заработная плата с отчислениями во внебюджетные фонды для сотрудников, занимающихся эксплуатацией КТС;

С_пр - прочие затраты на содержание аппарата управления.

Затраты на электроэнергию:

С_э= Ф ∙ М ∙ К_и ∙ Ц ,

где Ф - годовой эффективный фонд времени;

М - мощность используемой машины;

К_и - коэффициент используемой мощности;

Ц - стоимость 1 кВт∙ч электроэнергии.

Годовой эффективный фонд времени рассчитывается по формуле:

Ф = ( Д_к - Д_в - Д_п ) ∙ с ∙ т ∙ ( 100 - а ) / 100 ,

где Д_к - количество календарных дней в году;

Д_в - количество выходных дней в году;

Д_п - количество праздничных дней в году;

с - количество смен в день;

т - продолжительность смены;

а - доля времени простоя системы в техническом обслуживании.

Д_к = 365 , Д_п = 13 , Д_в = 104 , с = 3, т = 8 ч , а = 8 %.

Таким образом Ф = ( 365 - 104 - 13 ) ∙1 ∙8 ∙ ( 100 - 8 ) / 100 = 1825,28 (ч.).

Мощность используемой машины М = 300 Вт = 0,3 кВт.

Коэффициент используемой мощности К_и = 0,8.

Стоимость Ц 1 кВт ∙ ч электроэнергии для ЛГТУ составляет 2,38 (р.).

Таким образом, С_э = 1825,28 ∙ 0,3 ∙0,8 ∙ 2,38 = 1042,6 (р.).

Затраты на амортизацию С_асоставляют 25 % от стоимости КТС, то есть

С_а = 25000 ∙0,25 = 6250 (р.).

Затраты на ремонт и обслуживание С_р составляют 2,5 % от стоимости КТС, то есть:

С_р = 25000 ∙0,025 = 625 (р.).

Затраты на помещение С_пом составляют 2 % от стоимости площади, занимаемой системой и 0,2 % от стоимости площади, занимаемой КТС (на освещение, отопление, уборку, охрану), то есть, если стоимость 1 м² площади по данным бухгалтерии ЛГТУ составляет 3000 р., а площадь, занимаемая КТС, равна 2 м², то

С_пом = (0,02 + 0,002) ∙ 2∙3000 = 572 ( р. ).

Прочие затраты:

С_пр = З_озп + З_дз + З_св + З_пр,

где З_озп – основная заработная плата персонала, обслуживающего КТС;

З_дз – дополнительная заработная плата персонала, обслуживающего КТС;

З_св – отчисления во внебюджетные фонды;

З_пр – затраты на содержание аппарата управления.

З_озп = З_сзп*t + З_до*t,

где З_сзп – месячная ставка заработной платы;

З_до – месячный должностной оклад;

t – количество месяцев в году.

З_озп = 120*12 + 300*12 = 5040 (р.),

З_дз = 0,08*З_озп = 0,08*5040 = 403,2 (р.),

З_св = 0,302 * (З_озп + З_дз) = 0,302*(5040 + 403,2) = 1643,8 (р.),

З_пр = 0,25 * КТС = 0,25 * 25000 = 6250 (р.),

С_пр = 5040 + 403,2 + 1643,8 + 6250 = 13337 (р.)

Таким образом,

С_год = 250 + 1042,6 + 6250 + 625 + 572 + 1643,8 + 13337 = 23 720,4 (р.),

С_м = 23 720,4 / 1825,28 = 12,99 (р.).

Т - 1160 часов, следовательно, З_отл= 12,99 ∙ 1160 = 15068,4 (р.).

10) Накладные расходы З_н составляют 3 % от суммы предыдущих расходов.

З_н = 0,03 ∙ (300 + 0 + 7314,3 + 585,14 + 2385,63 + 789,94 + 0 +0 + 15068,4) = 793,3 (р.).