17) Финансовые услуги банков второго уровня\ Все банки, функционирующие в Казахстане, кроме Национального банка РК, представляют собой второй уровень банковской системы и поэтому получили название «банки второго уровня». Юридической основой деятельности банков второго уровня Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 г. В соответствии с Законом банк второго уровня в Казахстане является юридическим лицом, осуществляющим независимо от собственности, коммерческую деятельность, основная цель функционирования которого – получение прибыли. Банки могут выполнять следующие функции:1.Привлечение депозитов на платной основе;2.Ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;3.Предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;4. Финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;5.Выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;6.Покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;7.Выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; 8.Приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг).9. Финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи (форфейтинг);10.Доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);11. Осуществление лизинговых операций.

Лизинг- это долгосрочная аренда обору­дования, машин, транспортных средств, сооружений производственного назначения и др. Финансирование лизинговых сделок банками осуществляется в основ­ном такими двумя способами, как:

1. Заем. Банк кредитует лизингодателя, предоставляя ему кредит на од­ну лизинговую операцию или, что бывает чаще, целый пакет лизинговых со­глашений. Сумма кредита зависит от репутации и кредитоспособности ли­зингодателя.

Приобретение обязательств. Банк покупает у лизингодателя обяза­тельство его клиентов без права на регресс (обратное требование), учитывая при этом репутацию лизингополучателя и эффективность проекта. Этот спо­соб применяется при крупных разовых сделках с участием надежных заем­щиков. Банковские учреждения при организации финансирования проекта с участием лизинговой компании выступают также в качестве гарантов. Обес­печением банковской ссуды при получении ее лизингодателем (без права об­ратного требования к лизингополучателю) являются объекты лизинговой сделки и лизинговые платежи.

Форфейтинговые опера­ции банка (форфетирование, форфейтинг) — это кредитование внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером.

Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. Банк может исполнять опекунские функции. Как опекун банк несет ответственность за сбор и сохранность активов, удовлетворение всех исков, включая выплату долгов и распределение средств соответствующим бенефициарам по завещанию.

18) Доходы и расходы банков второго уровня\

К источникам формирования доходов коммерческих банков можно отнести следующие виды банковского бизнеса:

• Ссудный бизнес;

• Дисконтный бизнес;

• Охранный бизнес;

• Бизнес с ценными бумагами;

• Гарантийная деятельность банка,

• Бизнес, связанный с привлечением вкладов и осуществлением операций по поручению клиентов;

• Бизнес, основанный на корреспондентских отношениях с другими банками;

• Бизнес нетрадиционных услуг

.Ссудный бизнес состоит из двух элементов: предоставляемые клиентам (частные и юридические лица) ссуды и предоставляемые на временное пользование свободные ресурсы на процентной основе другим коммерческим банкам. Второй элемент ссудного бизнеса может быть как форме межбанковского кредита, так и в форме депозита в другом банке. В ссудном бизнесе доход поступает в процентной форме.

Дисконтный бизнес - это покупка по определенной низкой цене, установленной банком, т.е. по дисконту неоплаченных векселей, чеков и обязательств. К виду дисконтного бизнеса можно отнести факторинговые операции. . Данный доход состоит из двух элементов: 1) процент, оплачиваемый за использование кредитных банковских ресурсов в промежутке между поступлением платежа за покупку; 2) комиссионное вознаграждение, величина которого зависит от риска, связанного с видом факторинговой операции доход с этих операций относят к процентному банковскому доходу.

Охранный бизнес основан на трастовых и агентских видах деятельности. Этот бизнес приносит доход банку в форме комиссионного дохода за управление имуществом (недвижимость, ценные бумаги, средства на счету) клиента или за своевременное выполнение поручений клиента, связанных с этим имуществом. Бизнес с ценными бумагами состоит из нескольких элементов:

1) выпуск банком собственных ценных бумаг;

2) продажа их на рынке;

3) операции на вторичном рынке с ценными бумагами других эмитентов, в деятельности, связанной с приватизацией предприятий.

К источникам доходов такого бизнеса относятся: 1) разница курса от продажи своих ценных бумаг и ценных бумаг других эмитентов; 2) комиссия за услугу связанную с приватизацией предприятий (приведение отчета приватизируемого предприятия в требуемые стандарты, оценка стоимости, выпуск и размещения акций, ведение реестра).

Услуга банковской гарантии это – деятельность, приносящая доход в виде денежного вознаграждения, полученная за поручительства и гарантии в различных формах по кредитам и расчетам Прием вкладов и проведение операций по поручению клиентов приносит банку доход в следующих формах:

• Комиссионные вознаграждения:

а) За открытие счета; б) За ведение счета;

• Комиссия за определенный период времени (в денежном выражении);

• Комиссия с оборота (в виде процента):

а) за выписки счетов по операциям;

б) за закрытие счета;

с) За проведение операций по расчету или выдаче наличных денег.

Доход по корреспондентским отношениям в банк поступает в виде процент за кредитные остатки на корреспондентских счетах в других банках.

К нетрадиционным видам дохода относятся доходы лизинговых, информационных, консалтинговых банковских услуг, а также услуг связанных с обменом валют и т.д. К доходам лизинговых услуг относятся лизинговые платежи, процентные платежи, комиссия.

Общий доход банка можно разделить на три группы:

1. Процентные доходы;

2. Комиссия за предоставляемые банковские услуги;

3. Другие доходы (курсовая разница – разница между балансовой и рыночной стоимостью, пеня, штрафы, т.д.)

Процентные доходы связаны с комиссией. Например, банк получает комиссию и процентную плату в кредитных и факторинговых операциях.

Комиссия - это вознаграждение банка за проведенную операцию, в переводе с латинского "comissio" означает "поручение".

Источники дохода делятся на два вида:

• Постоянные, к ним относятся процентные и беспроцентные доходы от банковской деятельности;

• Непостоянные, к ним относятся доходы от операций с ценными бумагами на вторичных рынках.

Финансовые результаты большинства казахстанских банков за последние годы стабилизировались, причем показатели прибыли устойчиво растут (табл 1). Это свидетельствует об изменении давней отрицательной динамики показателей рентабельности, отмечавшейся на протяжении 1990-х гг. и в начале текущего десятилетия, в сторону повышения.

Расходы коммерческих банков можно классифицировать по характеру, форме и способу учета.

По характеру расходы делятся на операционные расходы, расходы по обеспечению хозяйственной деятельности банка, по оплате труда персонала банка, по уплате налогов, отчисления в специальные резервы и прочие расходы.

По форме они делятся на:

• Процентные расходы;

• Комиссионные и прочие непроцентные расходы;

К прочим непроцентным расходам относятся:

- расходы, связанные с переоценкой активов;

- штрафы;

- пеня;

- неустойки;

- расходы на содержание аппарата управления;

- хозяйственные расходы.

19) Банковские риски. Банковские риски – это вероятность, а точнее угроза потери банком своих ресурсов, недополучение доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций./ 1) Рыночный риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на финансовые активы (прежде всего, ценные бумаги), валютных курсов, процентных ставок. К рыночным рискам относятся:-фондовый риск (риск потерь в результате изменения стоимости активов, обращающихся на фондовом рынке);-валютный риск (риск потерь в результате изменения валютных курсов);-процентный риск (риск потерь в результате изменения размера процентных ставок) .2) Кредитный риск – риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск имеет наибольший вес среди рисков, принимаемых Банком в процессе осуществления банковской деятельности. 3) Риск ликвидности – риск, потенциально влияющий на способность Банка своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства, возникающий при несбалансированности по срокам активов и пассивов Банка. 4) Операционный риск – риск потерь в результате нарушений или ошибок в действиях работников, нарушений нормального функционирования систем Банка и его внутренних бизнес-процессов, а также вследствие находящихся вне контроля Банка внешних событий (прежде всего стихийного характера). 5) Страновой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента). 6) Риск потери деловой репутации — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

20)Пруденциальные нормы!  Национальный банк разрабатывает пруденциальные нормативы в части ограничения внешних заимствований и доли депозитов в обязательствах банков.  Пруденциальные нормативы — это установленные центральным банком страны показатели, на которые должны ориентироваться коммерческие банки с тем, чтобы обеспечить свою устойчивость и гарантировать соблюдение интересов своих клиентов. К ним относятся: Согласно «Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня» установлены следующие пруденциальные нормы: 1. Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка: для вновь создаваемых банков в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге; для жилищных строительных сберегательных банков в размере 3 000 000 000 (трех миллиардов) тенге.2. Коэффициент достаточности собственного капитала: Собственный капитал рассчитывается как сумма капитала первого уровня и капитала второго уровня. 3. максимальный риск на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями (0,10), и прочих заемщиков (0,25);4.коэффициент ликвидности.5. коэффициент максимального размера инвестиций банка;6.лимиты открытой валютной позиции;7.коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами РК;8.коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами;9.коэффициент капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами.

21).Банковский менеджмент и маркетинг. Банковский менеджмент - управление деятельностью банка, имеющее целью максимизацию прибыли банка. Банковский менеджмент основывается на анализе факторов финансового рынка, прогнозировании экономической ситуации и минимизации банковских рисков. Предметом менеджмента являются отношения управления. Одна из важнейших функций управления-создание условий необходимых для успешного функционирования банка. Выделяют также следующие функции банковского менеджмента:планирование,организация,координация,стимулирование и контроль. Основными направлениями менеджмента являются: 1.банковский маркетинг;2 управление активами банка; 3 управление пассивами банка; 4. управление собственными средствами банка - политика в области дивидендов по собственным акциям; 5 управление рентабельностью работы банка;6 управление банковскими рисками; 7 управление кадрами банка. / Банковский маркетинг – это процесс, который включает в себя планирование производства банковского продукта, исследование финансового рынка, налаживание коммуникаций, установление цен, организацию продвижения банковского продукта и развертывание службы банковского сервиса. Основными задачами банковского маркетинга являются:1) прогнозирование требований покупателей к банковскому продукту;2) изучение спроса на банковский продукт;3) выпуск банковского продукта, соответствующего требованиям покупателей; 4) установление уровня цен на банковский продукт с учетом условий конкуренции; 5) повышение имиджа банка; 6)повышение доли финансового рынка, контролируемого данным банком./ Основными функциями банковского маркетинга являются:1.сбор информации;2.маркетинговые исследования;3.планирование деятельности по выпуску и реализации банковских продуктов;4 реклама;5 реализация банковских продуктов.

Банковский маркетинг представляет собой систему управления и организации деятельности банков, всесторонне учитывающую происходящие на рынке процессы.

Банковский маркетинг направлен на объединение ряда взаимосвязанных экономических субъектов: коммерческих банков и их маркетинговых служб, маркетинговых фирм, клиентов юридических и физических лиц, являющихся потребителями банковской услуги. Объектами изучения банковского маркетинга выступают: банковский продукт, банковская технология, потребители банковских услуг, процессы и тенденции в потребительском спросе и рыночном риске, автоматизированные системы обработки информации, коммуникационные системы. Перспективным и приоритетным направлением маркетинга является стратегическое планирование, то есть выбор последовательной производственно-сбытовой политики в соответствии с ожидаемой ситуацией на рынке. Тактика маркетинга выражается в оперативных мероприятиях, направленных на осуществление маркетинговой программы

Для проведения комплекса банковского маркетинга необходимо понятие среды маркетинга, которое является совокупностью активных субъектов и сил, действующих за пределами или внутри коммерческого банка и оказывающих влияние на процесс принятия управленческих решений в банке.

Основными функциями маркетинга в банковской сфере являются: анализ окружающей среды, сбор информации о рынках, изучение продуктового ряда, формирование и регулирование цены на банковский продукт, управление потребительским спросом, планирование и организация сбыта услуг, соблюдение социальной ответственнос. На основе концепции маркетинга формулируется основная цель, решаемая в процессе проектирования и эксплуатации банковского маркетинга. Данная цель направлена на анализ процессов потребительского спроса на банковские услуги. В современный период банк действует в постоянно меняющихся условиях, которые составляют среду маркетинга. Процесс собирания информации о положении на рынке банковских услуг, отдельных банков, кредитных организаций, их структуре и о финансово-кредитной среде в стране носит довольно сложный, объемный характер. Требуется также постоянный сбор и анализ вторичной информации, а на ее основе пополнение и корректировка списка конкурентов. Следовательно, анализ конъюнктуры и прогноз развития рынка банковских услуг позволят дать объективную оценку сильных и слабых позиций банка и оперативно реагировать на изменение рыночной ситуации, рационально осуществлять политику управления банком.

ти. Основная цель анализа рынка – это получение информации о новых рынках, о проблемах или угрозах, с которыми может столкнуться б Задачами банковского маркетинга являются: определение направлений улучшения банковского обслуживания; установление преимуществ и недостатков в предложении банковских продуктов и технологий; потребности банков в новых видах банковских услуганк.

При оценке положения на рынке банковских услуг учитываются следующие факторы: перспективы и тенденции изменения данного рынка; соотношение банковской и небанковской сферы; условия работы иностранных банков; потенциальная емкость рынка; географические (региональные) границы рынка; степень монополизации

Информация о конкурентах делится на два вида: первая формальная информация (денежная оценка) и вторая качественная информация (привлекательность). Первая отражает субъективное мнение о деятельности конкурентов, она включает в себя сведения об организационно-правовой форме, величине уставного фонда, наличии валютной лицензии, лицензии участника рынка драгоценных металлов, о наличии и размерах филиальной сети, перечне видов услуг, данных о банках-корреспондентах и основных клиентах. Ко второй относится информация о репутации конкурентов, престиже, известности, уровне обслуживания, рекламной стратегии. Информация о конкурентах необходима для сравнения с собственной деятельностью и определения конкурентных преимуществ банка.

Значительный интерес для банка имеет текущий уровень платежеспособного спроса на его продукты, а также потенциальный спрос,

. Рынок физических лиц может подразделяться по географическому, социально-демографическому, имущественному признакам. В западных коммерческих банках распространено деление на состоятельных частных лиц, нуждающихся в индивидуальных услугах, и основное население, предъявляющее спрос на массовые услуги

Важное значение при маркетинговых исследованиях имеет имидж банка, который складывается из совокупности сознательных или несознательных представлений, образов, существующих у клиентов и общественности о данном банке.

Дифференциация качества услуг вместе с ориентацией на улучшение качества обслуживания клиентов поставили перед банками проблему определения критериев качества банковского продукта. К последним относятся: скорость обслуживания, срочность проводимых операций, часы работы, наличие ошибок, а также качество консультирования, личностные контакты, сопоставление качества и цены услуги.

Ценовая политика банка направлена на установление цен на различные банковские услуги и их изменение в соответствии с изменением рыночной конъюнктуры. Объектами ценовой политики банка являются процентные ставки, тарифы, комиссионные, скидки, премии, минимальный размер вклада.

Важным аспектом на рынке банковских услуг в условиях жесткой конкурентной борьбы является коммуникационная политика – система мероприятий по взаимодействию банка с потенциальными потребителями и обществом в целом, направленная на формирование спроса и увеличение продаж. Основными составляющими коммуникационной политики являются: личные продажи, банковская реклама, стимулирующие мероприятия, общественные отношения. . Для повышения эффективности рекламы необходима разработка плана рекламной кампании, согласованного с маркетинговой стратегией банка

14.2.Приемы банковского маркетинга

К основным приемам банковского маркетинга относятся: общение с клиентом, обеспечение рентабельной деятельности и дивидендов акционерам, обеспечение преимуществ клиенту при пользовании услугами данного банка по сравнению с услугами других кредитных и небанковских учреждений, материальная заинтересованность работников банка в продаже услуг. По способу общения с клиентурой банковский маркетинг делится на активный и пассивный. Активный маркетинг включает: прямой маркетинг, то есть активную рекламу, использующую почту, телефон и телевидение; телемаркетинг, который по экономическому эффекту более выгоден, чем создание нового отделения; проведение дней развития и конференций, на которых выясняется оценка клиентами качества и структуры банковских услуг; опрос широких групп населения, охватывая опрос на улице; фокус-группы, которые представляют собой дискуссионные группы, организованные банком для обсуждения определенных проблем; персональное общение с потенциальным клиентом, изучение его потребностей (например, в процессе банковской работы).

Пассивный маркетинг – это публикации в прессе о положении банка, выгодах от определенных его услуг и т.д

. К приемам банковского маркетинга относится материальная заинтересованность работника банка в продаже услуг, которая обеспечивается через систему оплаты труда

22) Ликвидность и платежеспособность банка

Одна из наиболее важных задач управления любым банком ­обеспечение соответствующего уровня ликвидности. . Банк считается ликвидным, платежеспособным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, банк должен иметь достаточный ликвидный резерв для удовлетворения практически любых непредвиденных колебаний спроса на кредит и объема вкладов.

Желательно, чтобы часть средств банки держали в ликвидной форме на случай непредвиденных или чрезвычайных обстоятельств неожиданного изъятия вкладов, из-за длительных забастовок, банкротства системообразующих предприятий, падения мировых цен на нефть и др.

Обязательства могут быть реальными (фактические) и потенциальными (вероятные), например, полученный банком межбанковский кредит, по которому истекает срок возврата, депозиты до востребования и срочные - это реальные, а уплата штрафа, гарантии и поручительства, неожиданные потребности клиентов в кредитах и др. - потенциальные обязательства.

Поддержание адекватной ликвидности часто зависит от того, как рынок воспринимает финансовую силу банкаТермин "ликвидность" (от латинского "liquidus" - жидкий, текучий) означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средстваВ целом ликвидность банка предполагает возможность покрывать обязательства по пассиву ликвидными активами; т.е. способность банка продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства на денежном рынке по разумной цене и покрывать возникшие обязательства.

источниками средств для выполнения обязательств является денежная наличность банка, выраженная в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах в Нацбанке и др. банках, активы, которые можно быстро превратить в наличность, межбанковские кредиты, приобретенные без потери доходовЛиквидность можно определить как запас или поток 2). Запас характеризует ликвидность банка на определенный момент, его способность отвечать по своим текущим обязательствам, в особенности по счетам до востребования. Как поток, ликвидность оценивается за определенный период либо на перспективуПри рассмотрении ликвидности как потока учитывается не только возможность обратить менее ликвидные активы в более ликвидные, но и способность банка получить межбанковский кредит и как потока, но и как обеспечивать приток наличных денег от операционной деятельностидля оценки совокупной ликвидности коммерческого банка в системе следует рассматривать' ликвидность на определенный момент, т.е. мгновенную «поток» и перспективную-«прогноз». Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания моментной (мгновенной) ликвидности, может ее утерять с течением времени в связи с превышением потока обязательств над потоком трансформации вложений в ликвидные активы (текущей), или же нормальная текущая ликвидность превратится по истечении продолжительного времени в неликвидность банка. Оценка ликвидности-прогноза является наиболее проблематичной, так как она связана с оценкой риска активных операций банка. В практике казахстанских банков для этой цели используются экономические нормативы, рассчитываемые банками второго уровня по Инструкции № 1 Национального банка РК. При подобном подходе характеристика ликвидности должна учитывать не только данные отчетных балансов об остатках по активу и пассиву, но и множество другой текущей информацииНа ликвидность банка оказывает влияние множество внешнего и внутреннего порядка.

К числу факторов внешнего порядка, лежащих вне сферы деятельности банков, относятся надзорная политика Нацбанка и АФН, экономическая, политическая обстановка в стране, уровень развития фондового и межбанковского рынка и др.

К числу факторов внyтpeннero порядка относятся качество активов банка, его капитальная база, качество депозитной базы, сопряженность активов и пассивов, имидж банка, менеджмент.

Качество активов определяется на основе 4 критериев ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированностиВажным фактором, влияющим на уровень ликвидности банка, является его крепкая капитальная база. Она означает наличие достаточной величины собственного капиталаКачество депозитной базы банка является одним из важных факторов, влияющих на уровень его ликвидности. Это прежде всего ее стабильность. Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнщше банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые их предоставили вкладчики. К каждому виду обязательств привязываются свои источники финансирования, например, источниками долгосрочных ссуд по срокам являются срочные депозиты и т.д.

К внутренним факторам ликвидности банка относятся имидж и качество менеджмента

. Имидж банка в основном создается известными международными рейтинговыми агентствами путем присвоения ему соответствующего рейтинга. Первоклассный положительный имидж позволяет- ему поддерживать уровень ликвидности за счет заимствований на денежном рынке, создавать крепкую качественную депозитную базу и. укреплять свое финансовое состояние. '

Формирование положительного имиджа банка зависит от множества факторов, в частности, от качества менеджмента, умения топ-менеджеров разрабатывать правильную стратегию и тактику

Сущность управления банковской ликвидностью- учесть перечисленные выше факторы и правильно оценить потребности в ликвидных средствах и источниках их покрытия. В зарубежных банках обычно с этой целью составляют 3 плана ликвидности:

- ликвидность банка по прогнозируемому ожидаемому на рынке росту рыночных показателей;

- ликвидность при спаде экономической активности, депрессии;

- ликвидность при прогнозируемом кризисе.