3 Обоснование экономической эффективности внедрения программного комплекса интеллектуальных систем по планированию ремонта объектов жилищного фонда

Предоставление жилищно-коммунальных услуг является важнейшим процессом в системе жизнеобеспечения населения. Это определяет комфортноек проживание жителей в своих квартирах. Именно поэтому вопрос является актуальным. И от качества ЖКУ зависит удовлетворение население той или оной управляющей компании. Для этого УК должна постоянно совершенствовать систему жилищно-коммунального хозяйства в рамках обеспечения подведомственного жилищного фонда. В современном обществе модернизации во всех сферах деятельности человека способствуют информационные технологии. Для повышения качества обслуживания собственников жилья, жилищного фонда, своевременности выявления отклонений в техническом состоянии МКД был разработан комплекс интеллектуальных систем.

Экономический эффект от использования внедряемой системы достигнут благодаря следующим показателям:

- сокращение времени обработки данных за счет увеличения информативности;

- снижение трудоемкости работ в виду сокращения количества просмотренных документов для получения необходимой информации;

- увеличение производительности труда за счет увеличения полезного времени, направленного на решение более крупных задач;

- автоматизация определения комплекса ремонтно-восстановительных мероприятий.

3.1 Выбор и обоснование методики расчета экономической эффективности проекта

Обоснование экономической эффективности внедрения является необходимым этапом проектирования любой информационной системы. Без данного этапа невозможно ответить на вопрос об экономической целесообразности внедрения информационной системы и об обоснованности затрат на ее разработку.

Эффективность экономической информационной системы (ЭИС) определяют сопоставлением результатов от функционирования ЭИС и затрат всех видов ресурсов, необходимых для ее создания и развития.

В тех случаях, когда результаты и затраты представлены в денежном выражении, говорят об экономической эффективности ЭИС. Причем оценка результатов и затрат проводится в пределах конкретного расчетного периода. В качестве начала расчетного периода, в пределах которого учитывают затраты, принимают год начала разработки ЭИС. Конец расчетного периода определяют в соответствии со сроком морального старения технических средств и проектных решений системы.

Оценить эффективность внедрения программного комплекса можно по совокупному экономическому эффекту за период T, который рассчитывается по формуле:

, (3.1)

где Э_сов - совокупный экономический эффект за период T, руб.,

Р_сов - стоимостная оценка результатов за период T, руб.,

З_сов - стоимостная оценка затрат за период T, руб.

Далее необходимо оценить его эффективность относительно уже функционирующих в отделе информационных систем, либо относительно альтернативных проектов.

До разработки комплекса интеллектуальных систем работа проводилась с применением разрозненных программных средств (в основном средствами программного продукта Microsoft Office), что приводило к множеству ошибок, неточностей, многие документы продолжительный период времени находились в состоянии ожидания подписи, МКД долгий период могли быть без внимания, как и жалобы жителей. При этом работа специалистов группы эксплуатации жилищного фонда лишь частично была автоматизирована.

Таким образом, существующая система с применением разрозненных программных средств, компьютерной техники и персонала может быть использована как базовый вариант информационной системы при сопоставлении с новым вариантом программного комплекса интеллектуальных систем, разрабатываемым в дипломной работе.

При сопоставлении для расчета показателей экономической эффективности используются следующие формулы для расчета совокупного экономического эффекта (из формулы 3.1):

, (3.2)

где - совокупный экономический эффект за период T, руб.;

- совокупная стоимостная оценка превышения результатов нового варианта над базовым вариантом ЭИС, руб.;

- совокупная стоимостная оценка затрат для нового варианта ЭИС, руб.;

- совокупная стоимостная оценка затрат для базового варианта ЭИС, руб.

Расчет совокупных результатов и затрат Р_сов (руб.) и З_сов (руб.) за период T (лет) производится по годам Р_t и З_t (Р_t и З_t - соответственно результаты и затраты в год t, руб.) с учетом дисконтирования, т.е. приведения разновременных затрат к единому моменту времени (году).

Для дисконтирования затрат и результатов используется коэффициент

дисконтирования , для каждого t = , рассчитываемый по формуле:

, (3.3)

где - коэффициент, используемый для приведения разновременных результатов и затрат к базисному году, усл. ед.;

r - ставка дисконтирования в долях от единицы, усл. ед.;

t - год затрат или результатов, t = .

Таким образом, совокупные результаты (Р_сов, руб.) равны:

, (3.4)

где Т - длительность расчетного периода, лет;

Р_t - результаты в год t, руб.;

- коэффициент, используемый для приведения разновременных результатов и затрат к базисному году, усл. ед.

В нашем случае капитальные затраты на создание системы организация несет только в первом году, а остаточная стоимость выбывающих основных фондов возвращается только в T-м году периода. Поэтому:

, (3.5)

где - приведенные капитальные затраты на создание комплекса систем, руб.;

Т - длительность расчетного периода, лет;

- текущие издержки, включая затраты на эксплуатацию системы в году t, руб.;

- коэффициент, используемый для приведения разновременных результатов и затрат к базисному году, усл. ед.;

- приведенная остаточная стоимость выбывающих основных фондов, руб.

Если расчет затрат производится для уже действующей информационной системы, то не требуется производить капитальные затраты:

(3.6)

где Т - длительность расчетного периода;

- текущие издержки, включая затраты на эксплуатацию ЭИС в году t, руб;

- коэффициент, используемый для приведения разновременных результатов и затрат к базисному году, усл. ед.;

- приведенная остаточная стоимость выбывающих основных фондов, руб.

Текущие издержки И_t в t - м году, включая затраты на эксплуатацию программного комплекса, рассчитываются по формуле:

И_t = З_зп + З_техн + З_м + З_пр , (3.7)

где И_t - текущие издержки в t - м году, руб.;

З_зп - затраты на заработную плату в t - м году, руб.;

З_техн - затраты на эксплуатацию вычислительной техники в t - м году, руб.;

З_м - затраты на материалы в t - м году, руб.;

З_пр - прочие затраты в t - м году, руб.

Затраты на заработную плату (З_зп, руб.) могут быть рассчитаны следующим образом:

, (3.8)

где К_отч - коэффициент отчислений от заработной платы в фонды (пенсионный фонд, социальное страхование, медицинское страхование), усл.ед.;

N_р - количество работников, чел.;

ЗП_i - заработная плата (без выполнения вычета налога на доходы физических лиц 13 %) i - го работника, руб.;

- время, затраченное на работу i-м работником, ч;

Т_мес - месячный фонд рабочего времени работника, ч.

Затраты на эксплуатацию вычислительной техники рассчитываются по следующей формуле:

, (3.9)

где З_техн - затраты на эксплуатацию вычислительной техники, руб.;

З_эл - затраты на электроэнергию, руб.;

З_ам - затраты на амортизацию (только для вычислительной техники не вошедшей в единовременные затраты), руб.

Расчет затрат на электроэнергию производится по следующей формуле:

, (3.10)

где З_эл - затраты на электроэнергию, руб.;

C_э - стоимость 1 кВт/ч электроэнергии, руб.;

N_к - количество компьютеров, шт.;

W_кⁱ - потребляемая мощность i-го компьютера, кВт/ч;

- время работы с i-м компьютером, ч;

- коэффициент загрузки i-го компьютера, усл. ед.

Расчет затрат на амортизацию компьютерного обеспечения производится по следующей формуле:

, (3.11)

где З_ам - затраты на амортизацию компьютерного обеспечения, руб.;

N_к - количество компьютеров, шт.;

- стоимость компьютерного обеспечения, руб.;

- время работы с компьютером, ч;

T_мес - количество рабочих часов в месяце, ч;

- норма амортизации персонального компьютера, %.

Единовременные (капитальные) затраты на создание программы могут быть рассчитаны по формуле:

К = С_пп + С_техн + С_пс + С_пр , (3.12)

где К - единовременные капитальные затраты на создание программного комплекса, руб.;

С_пп - стоимость программного продукта, руб.;

С_техн - стоимость технических средств (компьютеры, оргтехника и т.п.), необходимых для эксплуатации программного обеспечения (ПО), руб.;

С_пс - стоимость программных средств (операционная система и т.п.), необходимых для эксплуатации ПО, руб.;

С_пр - прочие единовременные затраты, необходимые для разработки и эксплуатации ПО, руб.

В случае внедрения дипломной работы, стоимость ПО является затратами на его разработку, то есть:

, (3.13)

где С_пп - стоимость программного продукта, руб.;

- затраты на заработную плату, руб.;

- затраты на эксплуатацию вычислительной техники, руб.;

- затраты на материалы, руб.;

- прочие затраты, руб.

Расчеты затрат на заработную плату и на эксплуатацию вычислительной техники проводятся также как и для расчета текущих издержек, то есть по формулам (3.8) - (3.11).

Для оценки экономической эффективности внедрения программного комплекса интеллектуальных систем рассчитываются также следующие показатели экономической эффективности:

- годовой экономический эффект от внедрения проекта;

- годовую экономию от внедрения проекта;

- срок окупаемости и капитальных затрат на разработку и внедрение системы;

- годовую доходность единовременных вложений.

Годовой экономический эффект определяется по формуле:

Э_год = Э_сов / Т , (3.14)

где Э_год - годовой экономический эффект, руб.;

Э_сов - совокупный экономический эффект за период T, руб.;

Т - срок функционирования системы, лет.

Годовую экономию от внедрения программного комплекса можно определить по формуле:

ГЭ = (Э_сов + К + Л^баз - Л^нов ) / T , (3.15)

где ГЭ - годовая экономия от внедрения программного продукта, руб.;

Э_сов - совокупный экономический эффект за период T, руб.;

К - приведенные единовременные затраты, руб.;

Л^баз - приведенная остаточная стоимость выбывающих основных фондов для базовой системы, руб.;

Л^нов - приведенная остаточная стоимость выбывающих основных фондов для новой системы, руб.;

Т - длительность расчетного периода, лет.

Срок окупаемости T_ок представляет собой отношение капитальных затрат на разработку и внедрение системы к годовой экономии:

T_ок = К / ГЭ , (3.16)

где Т_ок - срок окупаемости, лет;

К - приведенные единовременные затраты, руб.;

ГЭ - годовая экономия, руб.

Годовая доходность единовременных вложений (или расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных затрат на разработку и внедрение системы) представляет собой отношение расчетной годовой экономии к капитальным затратам на разработку и внедрение программного комплекса:

р = 1 / T_ок , (3.17)

где р - годовая доходность единовременных вложений, усл.ед.;

T_ок - срок окупаемости, лет.