Основные финансовые результаты деятельности ооо «Фаст Лейн», тыс.Руб.
Показатели |
Обозначе ние |
Фактическое значение |
||||
2012 г. |
2013 г. |
2014 г. |
||||
Абсо лютная величина |
Абсо лютная величина |
Темп роста, % |
Абсо лютная величина |
Темп роста, % |
||
Выручка |
В |
24305 |
41321 |
170,0 |
57238 |
138,5 |
Себестоимость про-даж |
С |
(8586) |
(21057) |
245,2 |
(31191) |
148,1 |
Валовая прибыль |
ВП = В-С |
15719 |
20264 |
128,9 |
26047 |
123,7 |
Коммерческие рас-ходы |
КР |
- |
- |
- |
- |
- |
Управленческие рас-ходы |
УР |
(7710) |
(14016) |
181,7 |
(20362) |
145,3 |
Прибыль (убыток) от продаж |
ПП = ВП-КР – УР |
8009 |
6248 |
78,0 |
5685 |
90,9 |
Сальдо прочих доходов и расходов |
- |
(370) |
(114) |
- |
(788) |
- |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
ПН |
6571 |
6134 |
93,3 |
4897 |
79,8 |
Текущий налог на прибыль, УСН |
ТНП
ПНО, ПНА |
957
|
1248 |
130,4 |
1738 |
139,2 |
Прочее |
ПР |
(958) |
(1248) |
130,2 |
(1739) |
139,3 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
ЧП |
5613 |
4886 |
87,0 |
3158 |
64,6 |
В таблице 1.2. наблюдаются следующие изменения: положительная динамика в изменении показателя выручка от реализации услуг. Возрастает с 2012 г. по 2013 г. на 170 %, с 2013 г. по 2014 г. на 138 %. Наряду с изменением показателя выручки, изменяются показатели чистой прибыли, прибыли от продаж, прибыли до налогообложения. Данные показатели снижаются на протяжении периода 2013 г. по 2014 г. В целом деятельность организации можно считать успешной.
В таблице 1.3 представлены основные технико-экономические показатели организации.
Таблица 1.3
Основные технико-экономические показатели ооо «Фаст Лейн»
Показатели |
Обоз-наче-ние
|
Еди-ица изме-рения |
Источ-ник данных или формула |
|
||||||
2012г. |
2013г. |
2014г. |
||||||||
Абсо-лютная величина |
Абсо-лютная величина |
Темп роста, % |
Расчет |
Абсо-лютная величина |
Темп роста, % |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Уставный капитал |
УК |
тыс. руб. |
Баланс стр.1310 |
1000 |
1000 |
100 |
- |
1000 |
100 |
|
Валюта баланса |
ВБ |
тыс. руб. |
стр.1600 или 1700 |
5432 |
6051 |
111,4 |
- |
10072 |
166,5 |
|
Внеоборотные активы |
ВА |
тыс. руб. |
Стр. 1100 |
752 |
662 |
88,0 |
- |
787 |
118,8 |
|
Оборотные активы |
ОА |
тыс. руб. |
Стр.1200 |
4680 |
5389 |
115,1 |
- |
9286 |
172,3 |
|
Запасы |
З |
тыс. руб. |
Стр.1210 |
- |
74 |
- |
- |
116 |
156,8 |
|
Денежные средства |
ДС |
тыс. руб. |
Стр.1250 |
2580 |
2750 |
106,5 |
|
2465 |
89,6 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
КФВ |
тыс. руб. |
Стр.1240 |
- |
962 |
- |
- |
1 |
0,1 |
|
Дебиторская задолженность |
ДЗ |
тыс. руб. |
Стр.1230 |
1985 |
1649 |
83,0 |
- |
6707 |
406,7 |
|
Кредиторская задолженность |
КЗ |
тыс. руб. |
Стр.1520 |
1492 |
2215 |
148,4 |
- |
6862 |
309,7 |
|
Краткосрочные обязательства |
КО |
тыс. руб. |
Стр.1500 |
1492 |
2215 |
148,4 |
- |
6862 |
309,7 |
|
Долгосрочные обязательства |
ДО |
тыс. руб. |
Стр.1400 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Собственные средства |
СС |
тыс. руб. |
Стр.1300 |
3940 |
3837 |
97,3 |
- |
3211 |
83,6 |
|
Заемные средства |
ЗС |
тыс. руб. |
Стр.1400+1500 |
1492 |
2215 |
148,4 |
- |
6862 |
309,7 |
|
Среднегодовая величина собст-венного капитала |
|
тыс. руб. |
|
1012 |
3889 |
384,2 |
0,5*(3837+3211) |
3524 |
90,6 |
|
Среднегодовая стоимость акти-вов |
|
тыс. руб. |
|
3600 |
5741 |
159,5 |
0.5*(10072+6051) |
8061 |
140,4 |
|
Среднегодовая стоимость обо-ротных активов |
|
тыс. руб. |
|
2850 |
5034 |
176,6 |
0.5*(9286+5389) |
7337 |
145,7 |
|
Среднегодовая стоимость основных средств |
|
тыс. руб. |
|
750 |
707 |
94,2 |
0.5*(787+662) |
724 |
102,4 |
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
Ч |
чел |
- |
5 |
8 |
160,0 |
- |
15 |
187,5 |
|
Среднемесячная заработная плата одного работника |
ЗП |
Руб./мес. |
- |
23483 |
26789 |
114,0 |
- |
29554 |
110,3 |
|
Продолжение табл. 1.3 |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Выручка в ценах базисного года |
Вб |
тыс. руб. |
-
|
24305 |
41321 |
170,0 |
- |
57238 |
138,5 |
|
Показатели эффективности использования производственного потенциала |
||||||||||
Фондоотдача |
ФО |
руб./ руб. |
|
32,32 |
62,41 |
193,1 |
57238/787 |
72,72 |
116,5 |
|
Среднегодовая выработка на одного работника |
ВР |
тыс. руб./ чел. |
|
4861 |
5165 |
106,2 |
57238/15 |
3815 |
73,8 |
|
Прибыль от продаж на рубль основных средств |
ППф |
руб./ руб. |
|
10,48 |
9,4 |
90,0 |
5685/ 787 |
10,17 |
76,8 |
|
Прибыль от продаж на рубль заработной платы |
ППз |
руб./ руб. |
|
4,9 |
2,5 |
51 |
5685/(15*29*12) |
1,08 |
43,5 |
|
Прибыль от продаж на одного работника |
ППр |
тыс. руб./ чел. |
|
1388 |
781 |
56,2 |
5685/15 |
379 |
48 |
|
За период с 2013 г. по 2014 г. значительно увеличился показатель валюты баланса. Этот рост говорит об увеличении объема продаж оказываемых услуг, также происходит это за счет увеличения оборотных активов, а именно растут показатели дебиторской задолженности, которая включает перечисленные авансы поставщикам и задолженности заказчиков перед организацией. За период с 2013 г. по 2014 г. темп роста дебиторской задолженности составляет 406 %.
В 2013 г. и в 2014 г. организация увеличивает заемные средства, происходит это в связи с увеличением кредиторской задолженности, вероятнее всего из-за расширения и увеличения деятельности организации и задолженностей по оплате оказываемых услуг становится больше.
В период с 2012 г. по 2014 г. происходит рост среднесписочной численности работников, это опять же обусловлено ростом продаж, документооборота, изменением должностных инструкций. За это время на работу было принято 10 сотрудников. Увеличивается заработная плата, в ООО «Фаст Лейн» премиальная системы оплаты труда, соответственно рост продаж способствует увеличению премий для некоторых сотрудников.
В таблице 1.4 произведен расчет показателей платежеспособности и прибыльности, коэффициентов деловой активности, платежеспособности, финансовой устойчивости.
Таблица 1.4