2. Заемные

К заемным средствам относятся межбанковские кредиты, рефинансирования коммерческих банков, а так же средства, привлеченные за счет выпуска долговых ценных бумаг.

Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в ролизаемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещениядепозитов в других банках.

Коммерческие банки привлекают межбанковские кредиты для:

1. Расширения своей кредитной деятельности; 2. Получения прибыли от купли – продажи ресурсов;

3. Регулирования банковской ликвидности.

В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются от 1 дня (овернайт) до сроков свыше 3 лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.Общий размер полученного коммерческими банками межбанковского кредита ограничивается размером собственного капитала банка.

Рефинанси́рование — привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов. Кредиты рефинансирования выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные трудности с ликвидностью

Предоставление кредитов на основе рефинансирования носит краткосрочный и среднесрочный характер и осуществляется под залог ценных бумаг либо путем переучета векселей. Краткосрочное рефинансирование осуществляется на срок до 14 дней, среднесрочное - до 6 месяцев.

Одним из методов рефинансирования являются операции репо - операции с ценными бумагами, которая состоит из двух частей и при которой заключается одно генеральное соглашение между учасниками рынка о продаже - покупке ценных бумаг на определенный срок с обязательством обратной продажи - покупки в определенный срок по требованию одной из сторон по предварительно оговоренной цене.

Ломбардный кредит – краткосрочный кредит, предоставляемый под залог легко реализуемого движимого имущества или государственных ценных бумаг. Стоимость залогового обеспечения должна превышать сумму ломбардного кредита. Представляет собой одну из форм рефинансирования. Ломбардный кредит предоставляется на срок до 30 дней.

Выпуск долговых ценных бумаг. Облигация – долговая ценная бумага, которая выпускается банком для привлечения средств, и свидетельствует о внесении владельцем денежных средств. Коммерческий банк может выпускать облигации только при условии реализации всех выпушенных им акций. Банковский вексель – долговая ценная бумага, предназначенная для привлечения свободных средств физических и юридических лиц. Банковский вексель имеет депозитную природу, но в отличие от депозитного сертификата может использоваться как платежное средство за товары и услуги, может передаваться третьему лицу путем индоссамента.

3. Привлеченные К привлеченным относятся средства на текущих, депозитных и других счетах клиентов. Вклад - денежные средства, в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, преданные в банк владельцем или третьем лицом для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклада являются основным источником формирования банковских ресурсов и называются депозитными.

Классификация вкладов:

- в зависимости от клиента: юр лица, банки, физ. Лица - в зависимости от срока: срочные, до востребования

- в зависимости от назначения: срочные, до востребования, сберегательные.

Вклады до востребования размещаются на текущих счетах клиента, и могут быть в любое время частично или полностью пополнены или использованы. За использование средств на текущих счетах клиентов банки начисляют проценты по низким ставкам или совсем их не платят. Что бы привлечь больше клиентов и стимулировать приток текущих вложений банки предоставляют им дополнительные услуги и повышают качество обслуживания.

Срочные вклады – денежные средства, которые размешаются в банке на определенный срок, не меньше 1 месяца и могут быть сняты после окончания этого срока или после предварительного уведомления. Срочные вклады оформляются депозитным соглашением, которое содержит основные условия сбережения и выдачи срочного вклада. Проценты начисляются ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня. Их величина зависит от срока и размера вклада. Если сумма вклада возвращается его владельцу до наступления срока, определенного в договоре, проценты выплачиваются в соответствии с размером процентов по вкладу до востребования.

Сберегательные вклады предназначены для накопления или размещения денежных сбережений. Отличительной чертой таких вкладов является возможность пополнения их в любой момент. Пользователями таких вкладов в основном являются физические лица. Их владельцам выдается письменное свидетельство о наличии вклада в виде сберегательной книжки. Выдача сберегательного вклада, как правило, должна осуществляться после предварительного уведомления банка.

Также ресурсы банка классифицируются как постоянные и временные.

К постоянным относятся денежные средства, чья динамика и оборачиваемость может быть спрогнозирована и определенная их часть используется для осуществления активных операций.

К временным относятся денежные средства, образующиеся периодически в результате некоторых банковских операций и динамику которых трудно спрогнозировать.

Управление ресурсами коммерческого банка

Управление банковскими ресурсами представляет собой деятельность, связанную с аккумуляцией денежных средств, определением размера и соответствующей структуры источников этих средств в тесной увязке с размещением. 

Целью такого управления является:

- не допускать наличия в банке средств не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

- изыскивать необходимые ресурсы для выполнения банковских обязательств перед клиентами и развития активных операций.

- управление ресурсами должно быть направлено на обеспечение получения банком прибыли за счет привлечения ресурсов, менее дорогих по сравнению с остальными.

Существует два уровня управления ресурсами коммерческого банка, - государственный уровень (управление осуществляется через ЦБ с использованием различных финансовых инструментов), - уровень коммерческого банка.

К инструментам, которые используются ЦБ, относятся задачи,

1. Предоставление кредитов ЦБ коммерческим банкам, что непосредственно влияет на размер их пассивов. При этом большое значение имеет процентная политика ЦБ, в которой установленная официальная учетная ставка выступает фактором регулирования спроса на межбанковский кредит.

2. Операции на открытом рынке - сделки по купле-продаже государственных ценных бумаг, которые могут увеличивать или уменьшать размер пассивов коммерческих банков.

3. Установление экономических показателей регулирования деятельности коммерческих банков,

-минимальный размер уставного капитала;

-предельное соотношение между размером собственных средств банка и суммой его активов(с учетом степени риска их потери);

-показатели ликвидности банка;

-размер обязательных резервов, размещаемых в Центральном Банке России. Они ограничивают возможности кредитования и депозитной эмиссии;

-максимальный риск за одного заемщика;

-максимальные размеры валютного, процентного и курсового рисков.

Управление с точки зрения ком банком

Одним из элементов управления ресурсами коммерческого банка является управление его пассивами. Оно как правило заключается в определении оптимальной структуры источников банковских ресурсов для конкретного банка. Коммерческий банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка. Преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств банка также нельзя однозначно назвать положительным явлением. Это связано, в частности, с возможным снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности коммерческого банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов. Следовательно, основной целью управления пассивами коммерческого банка является оптимизация структуры банковских ресурсов, позволяющая при наименьших затратах на формирование ресурсов обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендов акционеров и объемов прибыли банка, достаточных для его динамичного развития. 

Процесс управления ресурсами, мобилизованными коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Перед коммерческими банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты по их привлечению и обеспечило банку прибыль, а также одновременное выполнение требований ЦБ по ликвидности. Это становится возможным при осуществлении коммерческими банками тесной взаимоувязки пассивных операций с активными. Банк должен обеспечить количественное и качественное соответствие между размерами и характером имеющихся в его распоряжении ресурсов и направлениями и сроками кредитных вложений, а также вложений в иные активы.  Коммерческие банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые поступления и обязательства, подлежащие погашению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием коммерческие банки составляют перспективные планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды. 

Управление банковскими ресурсами является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения и требующей систематического анализа состояния не только банковских активов и пассивов, но и перспектив развития экономики страны в целом. От качества управления ресурсами коммерческого банка зависят его доходность, рентабельность, общее финансовое состояние.