- •1.Коммерческий банк как элемент банковской системы.
- •2.Понятие и элементы банковской инфраструктуры
- •3. Факторы, определяющие условия деятельности коммерческого банка.
- •4.Принципы организации работы банка.
- •5. Порядок регистрации коммерческого банка и лицензирования банковской деятельности в рф; виды лицензий и условия их выдачи.
- •6. Роль банковского законодательства в обеспечении стабильности банковского сектора
- •7. Система планирования в коммерческом банке
- •8. Ресурсы коммерческого банка и их экономическая характеристика
- •9. Собственный капитал банка и его функции
- •10. Методы оценки достаточности собственного капитала банка
- •12. Привлеченные ресурсы банка; их состав и характеристика.
- •11. Расчет собственных средств (капитала) кредитных организаций: методика Центрального Банка.
- •13. Понятие устойчивости ресурсной базы банка.
- •14. Понятие и характеристика качества активов.
- •15.Ликвидность активов.
- •16. Доходы коммерческого банка, их источники.
- •17. Классификация расходов коммерческого банка.
- •18. Формирование прибыли коммерческого банка.
- •19. Понятие ликвидности банка и факторы, обуславливающие банковскую ликвидность.
- •20. Централизованная система регулирования ликвидности отечественных коммерческих банков.
- •21.Баланс банка и принципы его построения.
- •22. Общая характеристика учетно-операционной работы в коммерческом банке.
- •23.Организация внутреннего контроля в банках и управление рисками в процессе осуществления внутреннего контроля.
- •24.Понятие кредитоспособности заемщика; критерии оценки кредитоспособности клиента банка.
- •25.Банковский кредит и понятие системы банковского кредитования.
- •26. Кредитная политика коммерческого банка
- •27. Организация кредитного процесса в банке.
- •28.Формы обеспечения возвратности кредита.
- •29. Резерв на возможные потери по ссудам: назначение, порядок формирования и использования.
- •30. Особенности оценки кредитоспособности физических лиц.
- •31. Современная российская практика составления использования кредитных договоров банка с клиентом.
- •Основы организации деятельности банка по привлечению средств клиентов.
- •Особенности организации деятельности банка по привлечению денежных средств населения.
- •37. Особенности консорциальных кредитов.
- •Депозитные и сберегательные сертификаты, облигации и векселя как инструмент привлечения денежных средств.
- •36. Сущность ипотечного кредита и организация ипотечного кредитования.
- •38. Характеристика современных способов кредитования.
- •39. Деятельность коммерческого банка на межбанковском кредитном рынке.
- •40. Особенности и порядок кредитования по контокорренту; по овердрафту.
- •41. Экономико-правовые основы осуществления платежной функции отечественными банками.
- •42. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в коммерческом банке.
- •43. Понятие и сущность факторинга.
- •44. Основы организации валютных операций в коммерческом банке.
- •45. Пластиковые карты; операции коммерческих банков по обслуживанию владельцев пластиковых карт.
- •46. Операции банка с драгоценными металлами
- •47. Общие основы деятельности банка на финансовом рынке.
- •48. Современные банковские продукты и технологии
- •49. Организация дистанционного банковского обслуживания.
- •50. Интернет-банкинг, сущность удаленного банкинга, перспективы развития
18. Формирование прибыли коммерческого банка.
Формирование прибыли коммерческого банка определяется спецификой этого коммерческого предприятия, кругом операций, а также действующей системой учета.
Валовая прибыль – это разница между суммой валового дохода и суммой затрат. Состоит из: 1. Операционной прибыли – разница между суммой операционных доходов и расходов: • Процентная прибыль • Комиссионная • Прибыль от операций на финансовом рынке • Прочая операционная прибыль 2. Прибыль от побочной деятельности 3. Прочая прибыль Чистая прибыль является конечным финансовым результатом и представляет собой остаток дохода банка после покрытия всех расходов, формирования резервов и уплаты налога на прибыль. Порядок расчета чистой прибыли 1. Чистые %-ые доходы =% полученные - % уплаченные 2. Чистый комиссионный доход = комиссионные доходы- комиссионные расходы 3. Текущие доходы = 1+1+прочие операционные доходы 4. Чистые доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов = текущие доходы – прочие операционные расходы 5. Чистые текущие доходы без учета непредвиденных расходов = 4- изменение величины резервов 6. Чистый доход до выплаты налога на прибыль = 5 +непредвиденные доходы -непредвиденных расходы 7. Чистая прибыль (убыток) = 6- налог на прибыль – отсроченный налог на прибыль - непредвиденные расходы после налогообложения. Налог на прибыль - 20%. Не более 30% прибыли должно формироваться за счет %ных доходов. Чистая прибыль распределяется по следующим направлениям: 1. Выплата дивидендов акционерам 2. Капитализация прибыли 3. Формирование фондов накопления и специального назначения.
19. Понятие ликвидности банка и факторы, обуславливающие банковскую ликвидность.
Ликвидность банка— способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств. Ликвидность отражает состояние активов, пассивов и за балансовых операций, а также уровень управления ими. Как качественная характеристика, ликвидность отражает качественную составляющую деятельности банка, т.е. качество имеющихся у него ресурсов (собственных и привлеченных), качество размещения этих ресурсов (ссуд, инвестиций, вложений в торговые ценные бумаги и т.д.), а также качество систем управления банком.
Ликвидность- способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Обязательства бывают: 1. Реальные – отражены в балансе банка в виде различных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов и средств кредиторов. 2. Потенциальные - выражены в банковских гарантиях, открытых кредитных линиях. Источниками средств для выполнения обязательств являются: 1. Денежная наличность банка (деньги в кассе и на корреспонд. счетах в другом банке в т.ч. и ЦБ) 2. Активы, которые можно превратить в наличность 3. Межбанковские кредиты Ликвидность банковской системы в целом характеризуется остатками средств на корреспондентских счетах КБ.
Факторы, обуславливающие ликвидность КБ:
-внутренние;
-внешние.
Внутренние факторы, определяющие ликвидность: 1. Капитальная база КБ, чем больше собственный капитал, тем больше ликвидность КБ 2. Качество активов банка определяется на основе 4 критериев: а). ликвидность – способность активов трансформироваться в деньги, степень ликвидности зависит от назначения активов. б).рискованность -означает потенциальную возможность потерь при превращении их в деньги в). доходность- определяет работоспособность, эффективность активов. Чем больше доля активов, приносящих доход, тем больше ликвидность банка. г). диверсификация активов- степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения 3. качество - качество определяется стабильностью банка, чем больше стабильная часть, тем больше ликвидность банка.
4. зависимость от внешних источников в частности от МБК, если доля МБК велика в привлеченных ресурсах, то соответственно ликвидность банка уменьшается. 5. максимальное соответствие привлеченных пассивов и вложений банка по срокам и по суммам 6. банковский менеджмент – система управления ликвидностью 7. имидж банка Внешние факторы: 1. Общая политическая и экономическая обстановка в стране 2. Развитие рынка ц/б. 3. Развитие межбанковского рынка 4. Система рефинансирования банком России КБ