Плани фінансування ризиків

У цьому розділі описуються декілька загальних планів фінансування ризику. Вони складаються з планів власного утримання ризику і планів з передачі ризику.

План власного утримання ризиків (retention plan) - план, за яким організація використовує власні ресурси для покриття своїх збитків. План передачі ризиків (transfer plan) - план, згідно з яким організація (цедент) використовує ресурси іншої організації (цессіонарія ) для покриття або запобігання своїх збитків. Однак більшу частину планів важко чітко віднести до певної категорії, тобто неможливо точно сказати, чи працює план власного утримання або передачі ризику, так як вони є змішаними планами (hybrid plan), що поєднують елементи обох типів. Наприклад, план по страхуванню, що передбачає франшизу, можна віднести до змішаного типу плану з огляду на те, що застрахована компанія залишає на власному утриманні збиток, менший величини франшизи, в той час як те, що виявляється більше цієї величини, вона передає страховій організації. Деякі складніші плани, обговорювані тут, є змішаними планами.

Малюнок, наведений вище, показує взаємозв'язок між планами фінансування ризику, а також частотою і тяжкістю збитків. В цілому плани власного утримання ризику використовуються для покриття можливих збитків незначного розміру, в той час як плани з передачі ризиків - навпаки - для компенсації можливих збитків великих розмірів. В силу того, що в планах змішаного типу поєднується утримання та передача, змішані плани можуть застосовуватися при будь-яких збитках незалежно від їх тяжкості. Наприклад, страховий план, що припускає велику франшизу, може бути складений так, що буде покривати всі збитки всередині трикутника, показаного на малюнку.

Таблиця, наведена нижче, відображає зміст планів утримання, передачі і змішаних планів, які розглядаються далі.

Види планів фінансування ризиків
Плани власного утримання ризику	Плани з передачі ризику	Змішані плани
Неформальне власне утримання ризику Самострахування	Страхування з гарантованою вартістю Страхові деривативи та страхові цінні папери	Страхування, що передбачає високу франшизу Страхування з ретроспективною ставкою Плани кептивного страхування Страховий пул План страхування з обмеженням ризику

Характеристики індивідуального плану фінансування ризику повинні бути досліджені перш, ніж віднести його до одного з типів: утримання, передачі або змішаному. Наприклад, план, що припускає велику франшизу, зазвичай відносять до змішаного типу, в той час як план, що передбачає фіксовану вартість з невисокою франшизою, відноситься, зазвичай до типу планів з передачі ризиків. Подібні труднощі існують при визначенні типу плану кептивного страхування. Коли кептивна страхова компанія купує перестрахування, план характеризується як змішаний. Однак коли кептивний страховик не купує перестрахування, план можна охарактеризувати як план власного утримання ризику. (Плани кептивних страховиків детально розглядаються далі) Отже, треба мати на увазі те, що класифікація різних типів планів, має загальний характер і може як підійти, так і бути неприйнятною для конкретного плану в залежності від його специфічних характеристик.

Щоб відповідати своїм цілям фінансування ризику, організація часто складає програму, комбінуючи кілька планів. Деякі шляхи, використовуються організаціями для об'єднання планів утримання, передачі або змішаних планів в одну програму, обговорюються в останньому розділі.