3.Способи управління ризиками
Освоюючи підприємництво , доводиться мати справу з невизначеністю і підвищеним ризиком. Завдання справжнього підприємця , господарника нового типу не в тому , щоб шукати справу зі свідомо передбачуваних результатом , справу без ризику . При такому підході в ринковій економіці можна взагалі опинитися поза справи і без діла. Треба не уникати неминучого ризику , а вміти відчувати ризик , оцінювати його ступінь і не переходити за допустимі межі.
Головну , вирішальну роль у прийнятті рішень в момент або передбаченні ризикових обставин в комерційної організації грає менеджер - організатор бізнесу , володіє навичками ефективного управління комерційною організацією в умовах ринкової економіки . Зі сказаного випливає перше правило поведінки менеджера- підприємця : чи не уникати ризику , а передбачити його , прагнучи знизити до максимально низького рівня. Виникає необхідність розробки методів і засобів, що зменшують ймовірність прояву негативних результатів або локализующих їх шкідливі негативні наслідки .
Цілеспрямовані дії з обмеження або мінімізації ризику в системі економічних відносин носять назву «управління ризиком » або « ризик - менеджмент». Як самостійна галузь знань управління ризиками набуло поширення лише в XX столітті , протягом якого світова ринкова економіка неодноразово переживала серйозні перетворення .
У 50-ті роки сфера діяльності страхових керуючих вже міцно включала в себе аналіз незастрахованих ризиків і можливих способів запобігання збитків . До цього ж періоду відносяться і перші прецеденти перейменування відповідних посад у « керуючого ризиками» .
В обов'язки керуючого ризиками входять не тільки контроль і стеження за застосуванням реальних тарифів , що забезпечують покриття збитків за рахунок страховика , але і виявлення і контроль різних факторів ризику , що виникають у міру розвитку виробництва .
Управління ризиками породило преміальне страхування, яке сприяло забезпеченню безпеки страхуемого об'єкта або мінімізації ризику шляхом угоди про поділ відповідальності але ризикам та інші фінансово - економічні механізми, що забезпечують комплексний захист страхової компанії від потенційних збитків за рахунок продуманої адміністративної політики .
Використання ризик -менеджменту в страхуванні включає три позиції :
• виявлення наслідків діяльності економічних суб'єктів в ситуації ризику ;
• вміння реагувати на можливі негативні наслідки цієї діяльності;
• розробка і здійснення заходів , за допомогою яких можуть бути використані або компенсовані негативні результати зроблених дій .
Змістовна сторона ризик -менеджменту в страхуванні включає:
• підготовчий етап ризик - менеджменту; передбачає порівняння характеристик і ймовірностей ризику , отриманих в результаті аналізу та оцінки ризику;
• вибір конкретних заходів , що сприяють усуненню або мінімізації можливих негативних наслідків .
Для запобігання або мінімізації ризику розробляється ситуаційний план, що включає припис дій осіб , що реалізують ризикові рішення в різних ситуаціях і очікувані наслідки при їх реалізації. Ситуаційні плани служать засобом зменшення зумовленості і роблять позитивний вплив на діяльність суб'єктів в умовах ринкових відносин .
Ризик - менеджмент має здійснюватися при строгому дотриманні правових аспектів управління . Ефективність рішень , прийнятих менеджером з тих чи інших ризиків , залежить від ступеня його обізнаності та залучення до діяльності страхової організації . Глибоке знання фінансового стану страхової компанії , аналітичних результатів роботи кожного структурного підрозділу , що проводяться видів страхування та їх результативності дозволить йому зробити правильну оцінку ризику , вжити заходів до запобігання або мінімізації ризику та уникнути негативних результатів .
В оцінці та прийнятті рішення з кожного принимаемому ризику необхідно дотримуватися системи, що включає в себе основні елементи :
• виявлення розбіжностей в альтернативах ризику;
• розробка планів , що дозволяють оптимальним чином діяти в ситуаціях , пов'язаних з ризиком ;
• розробка конкретних рекомендацій , орієнтованих на усунення або мінімізацію можливих негативних наслідків ;
• підготовка до прийняття підзаконних і нормативних актів;
• облік і аналіз психологічного сприйняття ризикових рішень і програм.
Практикою вироблено чотири методи управління ризиком : скасування, запобігання втрат і контроль , страхування , поглинання .
Скасування . Полягає в спробі скасування ризику . Основна вимога - це виконання всіх запропонованих вимог , невступ в які б то не було ризикові відносини . Скасування - це ефективний спосіб уникнути втрати , але він має тенденцію неотримання прибутку .
Запобігання та контроль означають уберегти себе і фірму від випадковостей. Контролювати можливість втрат означає обмежити їх у разі , якщо збиток має місце . Страхування з позицій управління ризиком означає процес , при якому страхувальник за певну плату перелається страховику під страховий захист об'єкт страхування. У разі страхової події страхувальник отримує обумовлену договором страхове відшкодування . Поглинання полягає у визнанні збитку без відшкодування його допомогою страхування. Часто це ризик , вірогідність якого досить мала. Поглинання в своїй більшості досягається самострахуванням .
Управління ризиками включає в себе виявлення , аналіз і економічний контроль факторів ризику , потенційно загрозливих капіталам , прибутковості або ефективності роботи підприємства . Процес управління ризиками однаково і повсюдно застосуємо до будь-яких чинників ризику . При практичному його втіленні необхідно враховувати специфіку ризику та місцеві умови.
Процес управління ризиком включає в себе наступні елементи:
• визначення мети ( зберегти об'єкт страхування , здоров'я, працездатність , престиж , гідне життя , професію та ін);
• з'ясування ризику виражається в усвідомленні ризику страховою компанією (використання статистичних даних за характером об'єктів страхування , кількості і величиною ризику);
• оцінка ризику - визначення ймовірності настання страхового випадку та величини відшкодування збитку.
Під оцінкою ризику розуміються :
• оцінка ризику в сенсі небезпек , яким об'єкт страхування може піддатися ;
• ступінь і ймовірність заподіяння шкоди внаслідок впливу таких небезпек ;
• яке найбільш раціональне і глобальне страхове покриття необхідно для даного об'єкта страхування ;
• на яких умовах має бути здійснено таке страхування і за якими економічно обгрунтованих ставок ;
• процес ліквідації та мінімізації збитків у разі їх виникнення;
• розмір і доцільність перестрахувального захисту ;
• інспектування ризику , здійснення заходів контролю за ним ;
• оцінка можливих наслідків страхового випадку , маючи на увазі, наприклад , призупинення процесів виробництва , втрату доходів , невиконання договірних зобов'язань, виникнення відповідальності перед третіми особами;
• вибір методу управління ризиком - запобігання , контроль , страхування , поглинання . На практиці можливе використання декількох методів управління ризиком ;
• здійснення управління ризиком , тобто застосування обраного методу ( якщо вибрано методом страхування , то далі укладення договору ) ;
• оцінка результатів - це аналіз і оцінка процесу управління даним ризиком (його позитивні і негативні сторони , доходи і збитки , плани на перспективу ) .
Управління ризиком складається з наступних чотирьох стадій:
• виявлення факторів ризику;
• аналіз ризику ;
• контроль ризику;
• оцінка і переосмислення .
Виявлення ризику полягає у визначенні причин , за якими можуть постраждати капітали , прибутковість або ефективність роботи підприємства чи організації .
Виявлення причин ризику починається з ретельного вивчення: всіх процесів , що відбуваються в організації; фізичного обстеження об'єкта страхування ; технології виробництва , документації, що відображає характер виробництва; діяльності контролюючих органів ( пожежного та енергонагляду , Держгіртехнагляду та ін); потенційних ризиків і працездатності організації .
Аналіз ризику проводиться при виявленні ризику з метою визначення наслідків , до яких він може призвести. Фактор ризику може негативно позначитися на фінансовому становищі (як в найближчому майбутньому , так і у віддаленій перспективі) , взаєминах з іншими організаціями. При аналізі використовується числовий або кількісний метод .
Аналіз ризиків - процес динамічний , в ході його проведення виділяється кілька категорій можливих збитків в залежності від їх ймовірності та тяжкості. Це можуть бути :
• регулярні дрібні збитки , більшою мірою покриваються за рахунок страхування ;
• разові великі збитки , потенційно загрозливі самому існуванню страхової фірми .
Кінцева мета аналізу ризику - це з'ясування причин ризику , його усвідомлення , визначення його серйозності з позицій ймовірності та величини можливого збитку. На підставі отриманих матеріалів вибирається метод управління ризиком залежно від виду ризику. На практиці зустрічається використання декількох методів управління ризиками .
Контроль ризику полягає в тому , щоб домогтися максимально можливої віддачі за рахунок мінімальних витрат шляхом утримання , передачі , мінімізації та уникнення ризику . Один з елементів контролю ризиків - превентивне зниження ризику шляхом вживання заходів , спрямованих на мінімізацію збитків в тому випадку , якщо небажана подія все-таки відбудеться.
При виборі методу управління ризиком через страхування відбувається укладення договору страхування з розробкою заходів превентивного характеру . Після визначення розміру потенційних збитків організація визначає частку ризику , що залишається на власне утримання , і частку , що віддається в страхування і перестрахування .
Оцінка і переосмислення методів управління ризиками - заключний етап процесу управління ризиками . На цій стадії :
• оцінюється економічна ефективність діючої програми управління ризиками , вивчається вплив потенційних змін зовнішніх матеріальних , економічних і політичних умов на структуру ризиків;
• робляться необхідні заходи щодо вдосконалення стратегії і тактики управління ризиками , прийнятими в організації;
• оцінка результатів управління ризиком проводиться на базі добре налагодженої системи точної інформації, що дає можливість розглянути наявні збитки і самі дії , здійснювані для їх запобігання.