2.2 Уровень концентрации крупных кредитных рисков
Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.
В соответствии с внутренними нормативными документами в Банке ведется ежедневный мониторинг крупных кредитных рисков и прогноз соблюдения установленных Банком России требований по нормативам6 Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) и Н7 (максимальный размер крупных кредитных рисков). Доля кредитов 20 крупнейших заемщиков7 сохранилась на уровне 22% от кредитного портфеля клиентов. Среди крупнейших заемщиков Банка - представители различных отраслей экономики, таким образом, кредитный риск в достаточной степени диверсифицирован.
Банк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики, в текущий момент наибольшая доля портфеля приходится на обрабатывающие производства.
Подробная информация о структуре ссудной задолженности Банка и ее качестве приведена в пояснительной информации, входящей в состав годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Сбербанка России за 2013 год, составленной в соответствии с требованиями Банка России и размещенной на сайте Сбербанка в сети интернет www.sberbank.ru
3.Анализ деятельности Банка на примере оао «Сбербанк»
3.1 Основные результаты 2013 года8
Главным источником роста активов Банка в 2013 году были кредиты юридическим и физическим лицам. Капитал увеличился за счет заработанной чистой прибыли, учтенной в капитале, и выпущенных субординированных облигаций в объеме 1 млрд. дол. США. В то же время, в течение года капитал уменьшился на сумму дивидендов за 2012 год и дополнительных вложений в дочерние компании, в частности Sberbank Europe AG, «Сетелем Банк» ООО и ООО «Сбербанк капитал». Достаточность капитала (норматив Н1) за год изменилась с 12,6% до 12,9%. (см. приложение 2)
Более половины процентных доходов Банк получает но кредитам юридическим лицам, остаток которых за год вырос на 15,1%9.(далее см. приложение 3).
Рост процентных доходов от кредитования физических лиц объясняется в основном наращиванием объемов розничного кредитования и более всего - жилищного кредитования.
Доходы прошлых лет, штрафы и пени получены Банком от клиентов в рамках работы с проблемными активами.
Доходы от продажи страховых продуктов увеличились за счет развития Банком данного бизнеса, в том числе продвижения долгосрочных видов страхования жизни и страхования жизни с инвестиционной составляющей.
Процентные доходы от вложений в ценные бумаги увеличились, в первую очередь, за счет портфеля, имеющегося в наличии для продажи. Основным фактором стало приобретение государственных облигаций РФ и облигаций корпоративных эмитентов в целях управления ликвидностью.
Увеличение процентных доходов от размещения средств в банках связано прежде всего с ростом объемов межбанковских кредитов, включая кредиты дочерним банкам (см. приложение 4).
Динамика процентных расходов отражает тот факт, что в 2013 году для поддержания высоких темпов роста активов Сбербанк использовал операции РЕПО с Банком России и привлечение депозитов Федерального Казначейства. Кроме того, Банк диверсифицировал пассивную базу путем выпуска еврооблигаций и субординированных облигаций, а также привлечения средств в рамках ЕСР программы10 .
Субординированный заем получен от Банка России в конце 2008 года. В течение 2013 год его остаток не менялся и составлял 300 млрд. руб.
Процентные расходы по средствам физических лиц увеличились за счет роста объема вкладов.
Основной прирост обеспечили комиссии по операциям с банковскими картами и операциям эквайринга. Основной фактор – рост эмитированных карт и количества клиентов на эквайринговом обслуживании.
Комиссионные расходы выросли за счет роста объемов операций с банковскими картами. В частности, увеличился объем платежей в пользу платежных систем, за счёт:
В результате за 2013 год Банк произвел расходы на формирование резервов по ссудам в сумме 39,7 млрд. руб., в 2012 году расходы составили 2,9 млрд. руб.