Аналіз роботи промислових і підсобних виробництв
Таблиця 60
РЕЗУЛЬТАТИ РОБОТИ ПІДСОБНИХ ПРОМИСЛОВИХ ВИРОБНИЦТВ
|
Продукція і одиниця виміру |
Обсяг продукції |
Собівартість одиниці продукції, грн. |
Всього витрат, тис. грн. |
Виконання плану виробництва, % ((гр.4 /р.3) ∙ 100%) |
Економія (+), перевитрати (-), тис. грн. |
|||
за планом |
фактично |
за планом |
фактично |
за планом |
фактично |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. |
Подрібнення зерна, т |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Консервний завод, т.у.б. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Виготовлення трав’яного борошна, т |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Пиломатеріали, м3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. |
Ремонт техніки, тис. грн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. |
Всього |
х |
х |
|
|
х |
х |
|
|
Висновки та пропозиції
________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблиця 61
ВИКОНАННЯ ПЛАНУ ВИРОБНИЦТВА І РЕАЛІЗАЦІЇ
ПРОДУКЦІЇ КОНСЕРВНИМ ЗАВОДОМ
Показники |
За планом |
Фактично |
Відхилення (+/-) |
|
абсолютн. |
в % |
|||
Консерви – всього , т.у.б.* |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Компоти – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Варення – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Джеми – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Повидло – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Сік фруктовий – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Сік овочевий – всього |
|
|
|
|
в тому числі: - вищий сорт |
|
|
|
|
- 1-й сорт |
|
|
|
|
Всього валової продукції, тис. грн. |
|
|
|
|
Залишок нереалізованої продукції на початок року, тис. грн. |
|
|
|
|
Обсяг реалізованої продукції, тис. грн. |
|
|
|
|
Залишок нереалізованої продукції на кінець року, тис. грн. |
|
|
|
|
* т.у.б. – тисяча умовних банок.
Висновки та пропозиції
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Таблиця 62
АНАЛІЗ РИТМІЧНОСТІ ВИРОБНИЦТВА НА КОНСЕРВНОМУ ЗАВОДІ
Місяці |
За планом |
Фактично |
Відхилення від плану, % |
Заліковий обсяг продукції |
Недотико-нання плану т.у.б. |
||
т.у.б. |
% |
т.у.б. |
% |
||||
травень |
|
|
|
|
|
|
|
червень |
|
|
|
|
|
|
|
липень |
|
|
|
|
|
|
|
серпень |
|
|
|
|
|
|
|
вересень |
|
|
|
|
|
|
|
жовтень |
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
Кр = |
Заліковий обсяг продукції |
Плановий обсяг продукції |
Ка = |
|
х1- х10 |
100% |
х10 |
|||
n |
|||
Кр – коефіцієнт ритмічності;
Ка – коефіцієнт асортиментності;
n - кількість номенклатурних одиниць;
х1, х10 – обсяг продукції відповідно фактичний і плановий за кожною номенклатурою продукції або:
х1- х10 |
100% |
х10 |
Висновки та пропозиції
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблиця 63
АНАЛІЗ ВИТРАТ НА ОДИНИЦЮ ВАРТОСТІ ТОВАРНОЇ
ПРОДУКЦІЇ, тис. грн.
№ |
Показники |
За планом |
Фактично |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Собівартість загального обсягу товарної продукції |
|
|
2. |
Товарна продукція за відпускними цінами |
|
|
3. |
Витрати на одиницю вартості продукції (р. 1 : р. 2) |
|
|
4. |
Планова собівартість фактичного обсягу товарної продукції (табл. 60 ряд. 2 (гр. 4 ∙ гр. 5)) |
х |
|
5. |
Те саме на одиницю вартості фактичного обсягу продукції, грн. (гр. 4 : гр. 2) |
х |
|
Загальне відхилення показника витрат на одиницю вартості продукції (економія “+”, перевитрати “-”) (ряд. 3 (гр. 3 – гр. 4))_____________________
В тому числі за рахунок зміни:
Структури продукції (ряд. 3 гр. 3 – ряд. 5)____________________
Собівартості продукції по її видах (ряд.5 – ряд.3 гр.4)__________
Табвлиця 64
ВИКОНАННЯ ПЛАНУ ПО СОБІВАРТОСТІ 1 т.у.б.
КОНСЕРВОВАНИХ ТОМАТІВ, грн.
Витрати |
За планом |
Фактично |
Відхилення (+/-) |
|
на 1 т.у.б. |
Всього |
|||
Вартість томатів, в т.ч.: |
|
|
|
|
- кількість, кг |
|
|
|
|
- ціна 1 кг |
|
|
|
|
Заробітна плата, в т.ч.: |
|
|
|
|
- витрати праці, люд.-год. |
|
|
|
|
- оцінка 1 люд.-год. |
|
|
|
|
Тара |
|
|
|
|
Пальне |
|
|
|
|
Утримання обладнання |
|
|
|
|
Цехові витрати |
|
|
|
|
Втрати від браку |
|
|
|
|
Інші витрати |
|
|
|
|
Виробнича собівартість 1 т.у.б. |
|
|
|
|
Висновки та пропозиції до табл. 63-64
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Таблиця 65
ВИКОНАННЯ ПЛАНУ ПРИБУТКУ І РЕНТАБЕЛЬНОСТІ ВІД РЕАЛІЗАЦІЇ основних видів ПРОДУКЦІЇ
КОНСЕРВНОГО ЗАВОДУ
грн.
Показники |
Томати |
Варення |
Сік фруктовий |
||||||
за планом |
фактично |
(+/-) |
за планом |
фактично |
(+/-) |
за планом |
фактично |
(+/-) |
|
Обсяг реалізації, т.у.б. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Виручка на 1 т.у.б. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собівартість 1 т.у.б. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибуток на 1 т.у.б. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Загальний прибуток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відхилення прибутку за рахунок факторів (+/-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- обсягу реалізації |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
- реалізаційних цін |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
- собівартості продукції |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
Рентабельність , % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відхилення рентабельності за рахунок зміни (+/-): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- собівартості |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
- реалізаційної ціни |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
Висновки та пропозиції
________________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________