30. Обязательные нормативы в регулировании деятельности российских банков

Общественность давно привыкла связывать деятельность кредитных организаций, прежде всего коммерческих банков, с разнообразными нормативами, имеющими числовое выражение, в которые они обязаны укладываться, если желают и дальше сохранять статус банка. По сути, они представляют собой целый комплекс требований, предъявляемых Центральным банком РФ к коммерческим банкам от имени общества, касающихся главным образом большинства важнейших аспектов деятельности банков (ее правил, условий и процедур) и почти не имеющих отношения к ее результатам. Таких централизованно устанавливаемых для банков нормативов довольно много (значительно больше, чем принято считать, если исходить из их официальной трактовки в нормативных документах), и все они весьма жесткие. Последнее обстоятельство лишь иллюстрирует известный во всем мире тезис о том, что государственное регулирование банковской деятельности — самое жесткое из всех направлений подобного управления, что, в свою очередь, объясняется спецификой данной деятельности — той исключительной ролью, которую банки (и в меньшей мере НКО) играют или должны играть в составе национальной экономики.

Нормативная база.

В части установления нормативов она включает в себя следующие документы Банка России (в хронологическом порядке):

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков"

Положение от 26.03.2004 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (нормативы создания резервов под кредиты);

Инструкцию от 31.03.2004 № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием";

Указание от 22.06.2005 № 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон";

Инструкцию от 15.07.2005 № 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями";

Положение от 20.03.2006 № 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (нормативы создания резервов под так называемые прочие возможные потери);

Положение от 07.08.2009 № 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" плюс текущие значения резервных требований, периодически устанавливаемые документами оперативного характера;

Все обязательные нормативы деятельности банков с определенной долей условности можно разделить на следующие группы.

1. Нормативы технологические, предназначенные для того, чтобы банк изначально создавался как достаточно надежная специализированная организация, а в дальнейшем по роду своей деятельности оставался именно банком и функционировал так, чтобы оправдывать общественные ожидания.

К данной группе можно отнести, в частности, такие нормативы:

1) минимально необходимых размеров уставного и собственного капиталов;

2) неденежной части капитала;

3) достаточности собственного капитала;

4) деления активов банка па группы с разным уровнем рискованности;

5) использования собственного капитала для участия в уставных капиталах других хозяйствующих юридических лиц;

6) срока проведения безналичных платежей.

2. Нормативы резервирования (норматив или нормативы резервов, депонируемых в Центральном банке РФ), которые, в принципе, должны применяться для сдерживания кредитной и иной активности банков, если она может вести к "перегреву" экономики или определенных се частей.

3. Нормативы ликвидности, представляющие собой специальные требования, соблюдение которых позволяет банку оставаться способным удовлетворять потребности клиентов в платежных средствах.

4. Нормативы резервов под возможные потери, представляющие собой инструмент, с помощью которого общество (Центральный банк РФ) пытается не допустить такой ситуации, когда банки, преследуя свои коммерческие цели, могут "зарываться" и вести излишне рискованные активные операции, грозящие потерями не только им самим, но и их клиентам и тем самым могущие дестабилизировать экономику.

5. Нормативы отчетности и информационной открытости.

6. Другие.

Назначение всех подобных нормативов в целом и каждого из них в отдельности — обеспечение надежной деятельности кредитных организаций и их совокупности, т.е. всего банковского сектора страны (естественно, при наличии в государстве всех остальных условий для того, чтобы эта сфера могла функционировать устойчиво и надежно).

В частности Инструкция 139-и выделяет следующие нормативы:

достаточности собственных средств (капитала);

ликвидности;

максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимального размера крупных кредитных рисков;

максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

совокупной величины риска по инсайдерам банка;

использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей)

других юридических лиц.